重庆 XXX学校财务报账流程及要求财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《中小学校财务制度》分别于2013 年 1 月1 日和 2014 年 1 与 1 日起实施，为了规范学校财务制度，根据九龙坡区财政局和九龙坡区教委要求，制定《重庆XXX学校财务报账流程及要求》 ，2013 年 11 月 1 日起实施。一、报账时间1．每周二上午 8:30-12:00 ；每周三上午 8:30-12:00 。如果因实际工作情况需要调整报账时间，财务室将及时公告。2．每月月末最后一个工作日为结账日，不对外报账( 如遇特殊情况，可直接与相关报账员联系 ) 。3．每年年末报账日期：现金截止12 月 20 日，银行帐截止12 月 23 日。二、项目报账说明（一）差旅费报销流程及要求原则上出差返回后15 个工作日内完清手续。1. 2 ．（二）班费报销流程及要求无借款报销人 填好费用报销单、 粘贴好原始出纳 审核标准并签校长签部门主管 核对事情真实性并出纳 付需借款填 写 借 款校长 审批签财务人员 审出纳 付款并借款冲帐出纳 审核标准并签会部门主管 核对事情真实性并报销人 填好费用报销单、 粘贴好原始校长签出纳 付款并 归还借款原则上每学期第一个月报销。【备注】1．德育处审核票据支出的真实性，并收齐各班的费用报销单后统一审票并报销。2．原始凭证必须与班级开展的各项活动相关。【附件】 (1) 原始凭证是学习文具类：原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单；②在商场及超市采购的学习文具，需附上电脑小票； (2) 原始凭证是清洁用品类：在商场及超市采购的清洁用品类，需附上电脑小票； (3) 原始凭证是图书类：原始凭证须列具体图书名称、数量、单价等相关要素的，应附上相关要素并签字； (4) 原始凭证是班级布置类：附上加盖开具单位印章的清单。（三）教研组费用报销流程及要求原则上每学期第二个月报销。教研组长 填好费用报销单、粘贴好原始凭证（报销人必须每出纳 审核标准并签校长签部门主管 核对事情真实性并出纳付班主任 填好费用报销单、粘贴好原始凭证出纳 核对金额并签校长 签部门主管 核对事情真实性并出纳付【备注】 1 ．分语文、数学、综合学科三个大教研组，由三个大教研组组长分别收齐所有小教研组的费用报销单后统一审票。 2 ．原始凭证必须与教研组开展的各项活动相关。【附件】(1) 原始凭证是办公用品：原始凭证须列具体商品品名、数量、单...
