重庆 XXX学校财务报账流程及要求财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《中小学校财务制度》分别于2013 年 1 月1 日和 2014 年 1 与 1 日起实施，为了规范学校财务制度，根据九龙坡区财政局和九龙坡区教委要求，制定《重庆XXX学校财务报账流程及要求》 ，2013 年 11 月 1 日起实施
一、报账时间1．每周二上午 8:30-12:00 ；每周三上午 8:30-12:00
如果因实际工作情况需要调整报账时间，财务室将及时公告
2．每月月末最后一个工作日为结账日，不对外报账( 如遇特殊情况，可直接与相关报账员联系 )
3．每年年末报账日期：现金截止12 月 20 日，银行帐截止12 月 23 日
二、项目报账说明（一）差旅费报销流程及要求原则上出差返回后15 个工作日内完清手续
2 ．（二）班费报销流程及要求无借款报销人 填好费用报销单、 粘贴好原始出纳 审核标准并签校长签部门主管 核对事情真实性并出纳 付需借款填 写 借 款校长 审批签财务人员 审出纳 付款并借款冲帐出纳 审核标准并签会部门主管 核对事情真实性并报销人 填好费用报销单、 粘贴好原始校长签出纳 付款并 归还借款原则上每学期第一个月报销
【备注】1．德育处审核票据支出的真实性，并收齐各班的费用报销单后统一审票并报销
2．原始凭证必须与班级开展的各项活动相关
【附件】 (1) 原始凭证是学习文具类：原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单；②在商场及超市采购的学习文具，需附上电脑小票； (2) 原始凭证是清洁用品类：在商场及超市采购的清洁用品类，需附上电脑小票； (3) 原始凭证是图书类：原始凭证须列具体图书名称、数量、单价等相关要素的，应附上相关要素并签字； (4) 原始凭证是班级布置类：附上加盖开具单位印章的清单
（三）教研组费用
