下载后可任意编辑江苏泗洪农村商业银行股份有限公司自然人贷款风险五级分类江苏泗洪农村商业银行股份有限公司流程银行内控合规体系文件风险管理制度篇下载后可任意编辑实施细则第一章 总则 第一条 为促进江苏泗洪农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）信贷管理，揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量，及时发现信贷管理过程中存在的问题。根据《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》、《江苏省农村信用社信贷资产风险分类实施方案》和《贷款风险分类指引》等有关规定，结合本行实际，特制订本细则。第二条 本细则分类对象适用所有自然人信贷类资产，包括本外币贷款、银行卡透支、信用垫款等。第三条 本细则适用于本行贷款风险分类管理。第二章 核心定义第四条 本细则所称五级分类，是指根据风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程，其实质是推断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。即把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，前两类为正常信贷资产，后三类合称为不良信贷资产。（一）正常。借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。该类贷款的估计损失率为0%。（二）关注。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。该类贷款的估计损失率也应为0%。（三）次级。借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。该类贷款的估计损失率在25%以下。（四）可疑。借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定要造成较大损失。该类贷款的估计损失率在25%-90%之间。（五）损失。在实行所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。该类贷款的估计损失率在90%以上。第五条 估计损失率=1-可受偿金额/贷款本息，可受偿金额=第一还款来源可还贷金额+ 第二还款来源可还贷金额-实现债权所需的费用。第三章 职责与权限第六条 本行设立贷款风险分类领导小组，组长由董事长担任，副组长由行长、分管风险分类工作的副行长担任，成员由授信管理部、风险管理部、信贷管理部负责人担任，办公室设在风险管理部。第七条 风险管理部负责牵头组织制(修)订五级分类相关管理制度，对信贷资产质量五级分类数据进行统计、汇总等；负责对支行信贷资产质量五级分类的检查、监测、指导等日常管理工作。第八条 风险管理部负责五级分类不良的压降考核...
