关于“总账与明细账不平”的专题一、 总账与明细账的年初数不符的情况方法：1、建议检查该会计科目在gl_kmxx 中的明细标志字段‘ kmmx’的值是否正确，如果该科目为明细级科目，该字段的值应为‘1’；如果该科目为非明细级科目，则该字段的值应为‘0’。例如：账套的科目体系为： 3-2-2，则会计科目： 101 ，10101，1010101 这三个会计科目在 gl_kmxx 中的字段‘ kmmx’的值分别为‘ 0，0，1’2、建议检查 gl_kmye 表中的以下字段：kjnd：是否为查账时指定的会计年度yeblx:是否为 B GSDM：如果做过年度数据保存的话，最新年度为空‘’，以前年度为‘以前年度年度代码’，如目前为2006 年度，用户账套为2004 年度启用，那么如果查看2004年的年初数据，那么要求该值为2004；如果没有做过年度数据保存的话，该字段始终为空‘’。原因：1、可能是在使用后科目下级增加了明细科目，科目明细属性没有自动变更过来。2、年结前未做正确的往年基础资料数据的保存工作，或者是年结存储过程 glsp_snjczl有错误。二、 总账与明细账的月末余额不符的情况方法：1、如果出现此类情况，大多数情况下应该是明细账的数据正确，总账的数据不正确，建议使用以下方法，更正问题：（1）建议在记账时选择采用后台存储过程记账方式（2）请使用‘全月凭证反记账’，如是9 月份账不平，请以9 月份的任意一天登录到账务系统，在凭证处理下的文件菜单-反记账 -‘全月凭证反记账’（3）与期初数据不一致的情况一样，检查科目在gl_kmxx 中的kmmx 的值是否正确。原因： 可能是单张或多张凭证反记账后，没有清掉本科目在此张凭证的余额表中的数据，然后再记账后，在原有错误的数据上再记进了数字造成的，所以只有通过全月凭证反记账，将本期间数据全部清零后，再记账就正确了。这是单张反记账和“全月凭证反记账”的功能区别所在。2、如果确实出现的明细账不正确的情况，除检查以上项目，建议再检查以下项目（1）检查 gl_pznr 与 gl_pzml 表中的同一凭证号 (PZH)的‘KJQJ’的内容是否和凭证日期‘ PZRQ’是同一个会计期间（2）检查gl_pznr 中的 wbdm 是否为空‘’（仅适用于本位币业务），如果是外币业务，该值应为相应的外币代码（3）对于已记账的账表查询，要求gl_pzml 表中的指定期间的凭证的凭证状态‘ ZT’为‘ 3’，除了 3 的均是 0，0 为作废凭证。原因：1、登陆系统的日期和编制凭证的业务日期不在一个会计期间，有可能造成‘会计...
