医院财务安全管理流程实施部门财务科流程编号CW-001 流程单元财务部院长1 2 3 4 5 6 编制医院财务安全管理制度审批财务科及相关人员严格执财务室 安科室位置合理门窗防盗年终做财务安全管理总结，讨 论 最 新 政策，及时更新安全管理制度现 金 安现金押运安硬件建设财务人员库存现金有 价证安全警惕全面安装防盗报警监视设置无污染消防灭火器高度责任感和安全防患良好工作保密习惯专人保印章支票分开管理分别各种账本专人保管严禁不得超额库存现金严格执行相如特例滞留超额现金须得分类保管并有专人负责建立票据使用制度及登不得在空白支票上盖好运送人员要责任心强专人护送运送路线安全不得绕道押送全程不得办理私事建 立 财 务 安全 管 理 责 任定 期 举 办安 全 教 育会计报表编制流程实施部门财务科流程编号流程单元财务科节点A 门诊收入管理流程1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 实施部门财务科流程编号流程使 用 国 家 统一 规 范 的 会计 报 表 编 制标准及方法完成本月记账凭证的器械管理完 成 月 卫生 材 料 、向相关部门报送会计报表记账凭证的稽查，分部门后勤管理药品会计完 成 应 付月 卫 生 材料、低值易耗 品 明 细报表编制完 成 月 其他材料、办完 成 应付 其 他完 成 月末 药 品购、销、存 报 表编制完 成 应付 药 品款 项 明细 报 表编制集中在财务科，与出纳、医保合完成月末结账工作整理汇总资料，编制会计编制内部会编制外部会计的进行总账岗位复核编制会计报表编报说明单元患者门诊收费处财务科节点A B C 1 2 3 4 5 6 7 在门诊就医后持现金 / 医保卡交费当日收入全额存入银行收费员向患者开具门进 行 现 金 出 纳收费员在门诊收费票据上存根联存财务部备科室核算联作为科报销联交给患者退费票另外保存收费员员汇总打印个人收入日报表（包括明细收入对帐员复核后签字确认，核 对 汇 总 日 报 表核 对 收 费 票 据 收核 查 退 票 手 续 与核 对 医 保 及 现 金根据门诊收费票据收缴清算当日收费住院结算管理流程实施部门财务科流程编号CW-005 流程单元患者住院收费处病区科室 / 护士站财务科节点A B C D 1 2 3 4 5 6 7 8 持现金 / 医保卡交费并办理入院手办理入院登记，收取住院进行住院存根联，存财务部记账联，财务记账收据联，交给患者录入患者基本信息，进分部门负责各医护...
