应 收 账 款 管 理 流 程 客 户 销 售 部 财 务 部 文 件 与记录 6，付款 5，催收并控制后续发货（见催款作业流程） 1，审核合同，提单及 财务开票信息 2，开发票，确认应收账款 3，编制应收账款明细报告， 账龄报告 4，检查应收收账款是否按时付款 7，入账，冲减应收账款 更新记录 8，总结应收账款情况， 递交应收账款管理报告 结束 是 否 合同复印件 提单 财务开票报表 发票 应收账款动态表 账龄表 电汇单据 银行汇票 银行承兑汇票 月度应收账款报告 文 件 流 程 图 描 述 1 财 务 部 审 核 合 同 ， 提 单 和 财 务 开 票 报 表 上的数据 2 财 务 部 审 核 无误后开 发票 ， 确认销售收入和 应收账款 3 财 务 部 编制应收账款明细报 告和 账龄报 告 4 财 务 部 检查客户是否按合 同 规定按时付款， 如果逾期， 转到 5；如果正常付款， 转到 7 5 销售部 催收账款并控制后续发货 6 客户付款 7 财 务 部 收到付款入账， 冲减应收账款并更新记录 8 财 务 部 总结应收账款情况并递交应收账款管理报 告 销 售 部 催 款 作 业流程 编制： 审核： 批准： 附件：催 款 单 逾期欠款 打印催款单 逾期欠款15 天 打印二级催款单 打印三级催款单 逾期欠款30 天 检查 是否已发送 记录原因 客户付款 发出催款单并与客户联系 及时向营销总监反馈 停止发货 协同财务部，行政办清收 结束 是 否 是 否 三次催款仍不付款 催款次数二次以内 催款单 _ _ _ _ _ _ _ 公司： 截至_ _ _ _ _ 年_ _ 月3 1 日，我公司帐面尚有贵公司欠款_ _ _ _ _ 元(大写人民币_ _ _ _ _ 元整)。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在_ _ _ _ _ 年_ _ 月_ _ 日之前支付上述款项，但我公司至今仍未受到该笔款项。因此，特请贵公司能够在近期内及时向我公司支付上述款项。 此致 公司(印章) _ _ _ _ _ 年_ _ _ 月_ _ _ 日 二级催款单 _______公司： 截至_____年__月31 日，我公司帐面尚有贵公司欠款_____元(大写人民币_____元整)。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在_____年__月__日之前支付上述款项，以上款项我们已经提醒过贵司付款，但是截至 年 月 日，我们仍未收到贵司的付款，希望贵司能在 天内安排付款。 如有其他原因请即书面回复，...
