1 在“三位一体”的内部控制体系中，质量管理体系中的质量记录相当于内部控制的（）
业务流程控制文档控制矩阵权限指引2 保证资产的安全，应加强以（）为中心的资产管理
定期盘点采购决算预算3 单位进行业务层面的内控评价时，应重点关注的内容不包括（）
资产管理情况收支管理情况预算管理情况内控的组织工作4 事业单位内部控制应该（）
定期评价至少每年评价一次至少每半年评价一次至少每月评价5 内部控制体系建设中负责监督制度执行落实的部门是（）
总经办财务部门内部审计部门专门的建设部门判断题 （共 5 题）6 重要缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致严重偏离控制目标
（）正确错误7 内部控制体系建设由财务部门牵头，专门的建设部门参与实施
（）错误正确8 每一项业务都要画流程图，每一个流程图都有业务环节
（）错误正确9 对于分析结果为中等的风险需要特别关注并加以控制为低风险
（）错误正确10 内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险，并采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷
（）错误正确1 下列理论不属于舞弊行为的成因的是（）
舞弊三角论GONE理论零和博弈理论舞弊风险因子理论2 保证资产的安全，应加强以（）为中心的资产管理
定期盘点采购决算预算3 内部控制体系建设中负责监督制度执行落实的部门是（）
专门的建设部门内部审计部门财务部门总经办4 在“三位一体”的内部控制体系中，质量管理体系中的质量记录相当于内部控制的（）
权限指引业务流程控制文档控制矩阵5 下列各项中，不属于风险评估工作内容的是（）
风险识别风险分析风险应对风险管控判断题 （共 5 题）6 事业单位内部控制评价的最终目的是完成内部控制评价报告
（）正确错误7 事业单位内部控制的评价主体是内部审计机构等专门的评价机构，这些机构必须完全独立于企业
（）错误正确8 为保证内部控制的效果，对每一项风险都必须有多
