保利地产内控环境分析

课题：保利房地产（集团）股份有限公司内部控制环境分析 小组成员： 熊辉 会计四班 83100209 苗苛 会计四班 24100412 高雪 会计四班 46090505 张玉静 会计五班 24100521 一、保利地产概况 （一）公司简介：保利房地产（集团）股份有限公司前身为广州保利房地产开发公司，是由中国保利集团公司全资子公司保利南方集团有限公司于 1992 年 9 月 14 日在广州市注册成立的全民所有制企业，成立时注册资本为 1,000 万元；1997 年 9 月，保利南方对本公司进行增资，其中以现金增资 4,959.72 万元，以盈余公积转增资本 40.28 万元，增资后注册资本为 6,000 万元。 2002 年 8 月 22 日，经中国国家经济贸易委员会以国经贸企改[2002]616 号文批准，公司改制为股份有限公司，名称变更为“保利房地产股份有限公司”。2006 年7 月，公司股票在广州证券交易所上市（代码（600048））。 （二）经营范围：目前公司已完成以广州、北京、上海为中心，覆盖 40 个城市的全国化战略布局，拥有119 家控股子公司，业务拓展到包括一级房地产开发，出租本公司开发商品房，房屋工程设计、旧楼拆迁、道路与土方工程施工，室内装修、冷气工程及管理安装，物业管理，酒店管理，批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。 （三）经营业绩：公司全年实现营业收入 470.36 亿元，截止 2011 年底，公司总资产突破 2000 亿元，实现销售认购 732 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 65.31 亿元，同比分别增长 31.04%和 32.74%。销售业绩稳步增长。全年实现销售签约金额 732.42 亿元，同比增长 10.69%，销售签约面积达 650.29 万平方米，年销售去化率超 68%。2011 年，公司在广州地区销售额首次突破百亿元，在成都、佛山、北京、上海、天津等 5 个城市的销售额均超过 50 亿元。 （四）目前股票市场情况： 图（1 ） 二、内部控制环境现状 （一）公司治理结构 1.股权结构：截止 2011 年年末，公司股东总数为 129832 户。前十名股东持股情况如下图： 图 2 从上图也得，保利南方集团有限公司是该公司最大的股东，持有 42.14%的股份，而从第二大股东开始，持股比率均小于 5%，可见该公司股权比较集中。 2.股东大会：股东大会是公司的最高权力和决策机构。报告期内，公司共召开 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规...