第 一 章 总 则 第 一 条 为 了 加 强 医 疗 保 险 经 办 机 构 内 部 管 理 与 监 督 ， 防 范 和 化 解 运 行 风 险 ， 确 保 医疗 保 险 基 金 安 全 ， 根 据 《 社 会 保 险 经 办 机 构 内 部 控 制 暂 行 办 法 》 制 定 本 制 度 。 第 二 条 本 制 度 所 称 的 内 部 控 制 ,是 指 各 级 医 疗 保 险 经 办 机 构 对 系 统 内 部 职 能 部 门 及其 工 作 人 员 从 事 社 会 保 险 管 理 服 务 工 作 及 业 务 行 为 进 行 规 范 、 监 控 和 评 价 的 方 法 、 程 序 、 措施 的 总 称 。内 部 控 制 由 组 织 机 构 控 制 、业 务 运 行 控 制 、基 金 财 务 控 制 、信 息 系 统 控 制 等 组 成 。 第 三 条 医 疗 保 险 经 办 机 构 应 在 本 制 度 的 基 础 上 结 合 机 构 人 员 状 况 和 业 务 运 行 现 状制 定 并 适 时 修 改 完 善 单 位 岗 位 职 责 、 业 务 流 程 、 执 法 规 程 、 稽 核 规 程 、 人 事 管 理 制 度 、 目 标管 理 和 考 核 奖 惩 制 度 、 财 务 管 理 制 度 、 计 算 机 信 息 管 理 制 度 、 业 务 过错责 任追究制 度 等 配套制 度 ， 并 作 为 内 部 控 制 制 度 的 有机 组 成 部 分予以贯彻落实。 第 四条 医 疗 保 险 经 办 机 构 业 务 部 门 负责 本 业 务 环节的 内 部 控 制 工 作 ；稽 核 部 门 负责组 织 实施 所 管 理 范 围内 医 疗 保 险 内 部 控 制 的 监 督 检查、评 价 工 作 。市医 疗 保 险 经 办 机 构 对 县、市、 区医 疗 保 险 经 办 机 构 的 内 部 控 制 工 作 进 行 指 导、 监 督 和 检查。 第 五条 内 部 控 制 建设的 目 标 ：在 全 市系 统 内 建立一 个运 作 规 范 、 管 理 科学、 监 控 有效、 考 评 严格的 内 部 控 制 体系 ， 对 医 疗 保 险 经 办 机 构 各 项业 务 、 各 个环节进 行 全 过程 监 督 ，提高医 疗 保 险 政策法 规 和 各 项规 章 制 度 的 执 行 力...
