U 8 应收款管理操作手册 一、几个概念 应收帐款：是指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。 预收帐款：是指企业按照购货合同规定预收客户单位的款项。 其他应收款：是指企业除应收票据、应收帐款、预付帐款等以外的其他各种应收、暂付款项。包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。 坏账：是指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。 二、产品介绍 应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款项。 通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记录销售业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。 进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。 三、应用模式 根据对客户（供应商）往来款项核算和管理的程度不 同，提供了应收账款核算模型“详细核算”和“简单核算” 。 详细核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）款核算业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；或者需要将应收款核算到产品一级；那么可以选择这种核算模型。 简单核算：适用于销售（采购）业务以及应收（付）账款业务比较简单，或者现结业务很多，则可以选择此核算模型。 四、产品接口（A ） 产品接口关系图 四、产品接口（B） 产品接口关系图 五、操作流程（A） 五、操作流程（B ） 六、系统初始 1、初始设置－选项/常规 业务工作——应收款管理——设置——选项 业务工作——应收款管理——设置——初始设置 1 、 期初余额 期初的概念：对于软件而言,期初通常有两种:初始化(初次使用)时的手工输入;上年结账后软件自动将上年期末数转入。举例：应收系统 2006-3-1 日启用，则对于应收来说，2006-3-1 日以前的单据均为期初单据。2006-12-31 月结后做年结，则 2007-1 月登陆后，2006 年的单据全部结转到 2007 期初中。 期初手工录入的单据：销售发票、应收单、收付款单、应收票据 期初对账：主要指和总帐对帐。 期初引入：主要指引入合同结算单。 业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额 七、日常业务处理 日常的概念：相对于期初而言，系统启用后的业务。 日常可录入的单据：发票、应收单、收付款单、应收票据 单独启用用应收系统可录入销售发票； 和销售、合同、出口一起使用时，由...
