多年的企业咨询顾问经验，经过实战验证可以落地执行的卓越管理方案，值得您下载拥有货币资金管理制度第壹章总则第壹条为了加强货币资金的控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合集团公司的实际情况，制定本制度。第二条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。第三条公司实行“统壹领导，集中管理”的货币资金管理体制。于办理有关货币资金的收入、支付、保管事宜时，应遵循本制度的规定。第四条本制度适用于集团公司和各子公司。第二章货币资金预算管理第五条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算管理制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。（壹）集团公司根据实际情况，制定年度和月度资金预算，对各子公司的资金管理工作起指导性作用。（二）各子公司根据集团公司年度资金预算和资金预算计划，结合本单位的实际，编制本单位年度和月度资金预算，经集团公司批准，是各子公司年度和月度资金管理和运用的指令性标准。第六条集团公司资金计划部，负责货币资金的预算管理和资金调度；指导各子公司编制年度和月度资金收支预算，编制集团公司的年度和月度资金预算，提交集团公司讨论批准。第七条批准后的年度和月度资金预算，是资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用（或调拨）和调整，由使用单位申请，经资金计划部、主管副总经理签署意见，总经理（董事长）批准后，财务部门方可办理。第八条按照规定的程序办理货币资金支付（或调拨）业务。（壹）支付申请。单位或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容以及应附的经济合同或关联证明。（二）支付审批。审批人应当根据货币资金授权的规定，于授权范围内进行审批，不得超越审批权限。对不符合规定的货币资金支付，审批人应当拒绝批准。（三）支付复核。财务部门应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准程序是否正确、手续及关联单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后，才能办理支付手续。第三章现金管理第九条现金管理的基本原则：严格遵守库存现金限额，每日库存现金余额不得超过银行核定的限额，超出部分必须及时送存银行；严格执行收支俩条线，不允许从收入中直接坐支现金。第十条库存现金限额：（壹）集...
