应收会计年终总结 时间如梭,转眼间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺. 下面总结一下一年来的工作： 一、我本着爱岗敬业、客观公正，热情服务的工作原则,在本职岗位主要做出以下工作: 关于应收款这一块 1）*＊销售专用发票的审核与签章.审核包含专用发票在内的累计欠款金额是否有超信用，是否有超期，若客户没有信用额度的情况下，注明其担保次数,上述情况均需要其部门经理给予签名后才能发货，反之，直接签名，确认此笔销售的合理性。此项工作行为可以一定程度上的避开坏账发生的可能性，同时也能对业务员的销售行为起到监管作用，尽量使之相关销售都成为有效销售。 3）每周一定期发送超期应收款周报表给相关部门经理以及董事会有关领导，同时也会将信息传递给各外办经理，对于不合理的超期应收款，让其督促业务员加快收款步伐,确保回款的迅速性。 4)每月定期（13 日)对销售人员的超期应收款项进行罚款.分为罚款 1 和罚款 2，分别代表紧急催收款及准呆账情况下的罚款类别,其罚款比率为 2%和 5%(回收后返还）,此类情况同样会对部门经理处以相应 1%和 2%(回收后返还）的罚款。此为应收款及时如期收回最直接有效的的管理办法。 5)季度提成，奖金的核算.会在季度终了的次月 20 号左右完成所有销售部门提成的核算。主要根据产品类别(是否为特价产品等）、产品销售价格（是否低于最低销售价格或是否根据特价进销售等）、是否超期、季度完成比率以及相关的文件规定进行核算提成. 6）每月不定期的对 u8 财务软件里面的销售发票列表,发货单列表,销售出库单列表进行对比。确保相关相关数量金额保持一致性，以达到收入和成本在同一会计期间进行合理的配比。不虚增(减）收入成本。同时也对各打单人员的工作起到一个法律规范作用。 7）对于各客户的的经销协议进行归档整理，日后对业务员进行考核时备用。 关于应付这一块 1）对账单的核对与回签.每月初 10 号左右会对各供应商的货款金额进行核对，如发现异常的地方，会及时与采购部门相关经办人员进行沟通,以确保货款的准确无误，尽量不多付给供应商一分钱。 3）每月不定期查看入库单列表及采购发票列表，以保证相关记录的一致性。务必使入库日期和结算日期在同一会计期间完成。并会对各作业人员非法律规范打单行为进行监督，并跟进让其改正. 4)协助税务会计核对各供应商进项发票事宜. 以上所列事项就是我工作的主要内容，随...
