职工食堂管理制度汇编（ 草 案 ）第一部分 岗位设置与管理流程第二部分 管理制度财务管理制度一、为严格执行财经纪律，提高资金使用效率，特制订以下管理制度：1、根据国家财政法规中规定的资金使用围，编制食堂预算计划，专款专用，有计划地进行财务收支活动，做到合理、合法、有效，算帐、记帐、报帐与时准确，会记资料齐全、规。2、加强预算外资金管理：一切收支纳入食堂财务，不准私设小金库或公款私存，不得白条入帐，对外收款使用统一银钱收据。3、会计、出纳分设，分别由九州公司派驻，帐、钱分管，财务工作制度化、规化，充分发挥会计核算和监督职能。4、建立、完善各项控制度，保证财务工作有效地为教育教学服务。5、建立健全固定资产帐和财产保管制度，设立专兼职财产保管员，定期清查，定期调帐，做到帐实相符。二、银钱收据保管制度1、收据购买证不转借。总经理厨师长综合管理办公室监督管理委员会厨师组辅助组卫生组计划考核财务组采购供应设备安技加工组2、购入、使用银钱收据均要办理登记手续，根据编号顺序使用。3、借据应一式三联俱全，并加盖作废戳记。4、用完的收据按顺序号分类保存，不得遗失，每册应注明有用份数和作废份数。三、专项资金管理制度1、专项资金的提取必须按规定办理。2、专项资金的拨入必须在帐面上记请来源与用途。3、使用时必须执行专款专用的原则，不得扩大和留用。4、专项资金要统筹安排，合理使用，发挥效益。四、支票管理制度1、现金、转帐支票要妥善保管，支票与印章分开保存。2、建立支票借用簿，借用支票必须按借用簿的项目如实填清。3、使用支票、事先由校长审批，同意后到会计室办理登记手续，不的超出限额，否则不与报销。4、支票使用期限一般为一天，最常不得超过两天，与时办理注销手续，支票遗失与时挂失，如造成经济损失，要追究领用人的经济责任。不外借、不转让支票。五、现金管理制度1、严格遵守《现金管理条例》，不超出规定的现金使用围。2、建立健全现金日记帐，逐笔记载现金收付业务，日请月结，做到帐款相符。3、收入现金与时入帐，存入银行，支付现金不得座支。4、每日现金余额不得超出开户行核定限额，保险柜密码要与时变更。5、现金盘盈盘亏均先登入有关，待查明原因。经领导批准后再做处理。6、用现金购物，应当日结清。7、公款不准私借私存。不准白条抵库，不准挪用公款。六、会计人员交接制度1、会计人员因工作调动或离职，必须与接替人员办理交接手续。2、会计人员因工作...
