某企业差旅费报销管理制度本 为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期报账，超过一星期报销差费，每一天按 30 元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一单据按每月 30 元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特别情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同）：地 区 / 人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销（含副总经理，下同）经 理18013012010080其余人员 1501101008060 （2）伙食补助费：地 区 / 人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理6040404040其余人员 6040404040 （3）市交通费：地 区 / 人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理108553其余人员 108553 （4）交通工具标准：工 具 / 人员飞机火车轮船长途汽车 出租车总经理普通舱 软卧软座二等舱实报实报经 理预申请 硬卧硬座三等舱可乘实报其余人员 ——硬卧硬座三等舱可乘预申请 三、报销办法 （一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会...
