流程银行内涵及其风险管理 一、引言 银行业在我国金融业中处于主体地位，改革开放 30 年来，我国银行业发生了历史性的变化，国有和国有控股银行基本完成了蜕变的第一步，在形式上建立起了符合市场经济规则的现代商业银行公司治理结构。但这仅仅是一个开始。 2001 年我国加入 WTO，根据协议规定，我国将在两年内允许外资银行对国内企业开办人民币业务；五年内允许外资银行具有完全的市场准入；允许开办人民币零售业务；在指定的地区可享受国民待遇。这就意味着我国银行业的大门在入世五年后就会全面敞开，面对这一严峻考验，我国银行业的整体竞争力仍有待进一步提高。 2025 年 11 月 24 日，银监会主席刘明康在出席“上海银行业首届合规年会”时，直陈中资银行经营的种种弊端，指出中资银行是“部门银行”而非“流程银行”，首次提出了建设“流程银行”的概念，在我国银行业掀起了轩然大波。 “流程银行”是当前国际商业银行普遍采纳的经营管理模式，它根据为客户提供最方便、最优质服务的原则，根据客户类别，将银行业务分设成一系列能以最快速度反应和满足客户不断变化需求的业务流程，在业务流程中建立控制机制，以流程为基础设计组织结构和进行配置资源，确保各种业务在银行内部顺畅、高效地完成。[1] 本文尝试着阐述流程银行的战略内涵，总结其特征，并就基于银行业务流程的风险管理进行了深化的讨论。 二、流程银行的战略内涵与特征 流程银行的战略内涵 从理论层面而言，刘明康主席的“流程银行”概念可以追溯至迈克尔·哈默的企业流程再造理论和保罗·阿伦的银行流程再造理论。1990 年，美国原麻省理工学院教授迈克尔·哈默在《哈佛商业评论》上发表了《再造工作：彻底变革而非自动化》一文，首次提出了流程再造的思想。他在书中说，我们要对我们的业务就行再造，利用现代信息技术的力量对我们的业务程序进行根本性的再设计，实现其业绩的显著提升。[2] 1993 年，哈默和钱皮合作出版了《企业再造：公司管理革命宣言》一书，对流程再造理论进行了系统的阐述。在书中，将流程再造定义为：对业务程序的基本性再思考和根本性再设计，为了达到关键指标比如成本、质量、服务、速度等的显著提升。[3] 1994 年，保罗·阿伦出版了《银行再造：存活和兴旺的蓝图》一书，正式用再造的思想来解释银行经营变革。他指出，银行再造的目标是：制造出提供最佳服务的机构；组织公司内部资源聚焦于有利可图的销售机会；制造出“能做”而...
