财务科工作流程标准范围本标准规定了财务科工作的工作内容流程及要求，与公司内部各部门的衔接工作流程。本标准适用于管理部财务科的工作与公司内部各部门的联系。工作要求熟悉公司各类财务制度、严格执行财务制度。了解财务科各岗位工作内容，做好各岗位的工作衔接。做好与公司各部门的工作衔接。工作目标明确，责任心强。工作内容出纳工作、费用核算、固定资产核算、销售核算、工资核算、材料与成本核算、财务报表、税务工作、社保管理、住房公积金管理、会计档案管理、其他对外部门业务办理。出纳工作收现根据实际发生金额开具收款收据，确保收据开具的金额正确，大、小写一致。有经手人签名、出纳签名，并加盖现金收讫章，凭记账联制单，现金及时存入银行。付现每天根据用款计划开具现金支票，提取现金。及时盘点现金，妥善保管现金，限额外现金及时送存银行。费用报销：认真审核原始凭证，辨别真伪发票，原始凭证不得涂改，大、小写金额一致，发票及差旅费报销单必须经本人、本部门长、总经理、管理部长审核及签字，并核对票面金额。根据票面金额支付现金，并在原始凭证上加盖现金付讫章，并根据原始凭证归类制单并计入《现金日记账》、《费用明细账》。借款：借款人填写支款证明单（小额借款单），经本人、本部门长、总经理、管理部长签字递交出纳，凭支款证明单金额支付现金，支付现金后加盖现金付讫章并制单，计入“现金日记账、个人往来明细账”。银收收货款：通过网银汇入的，从银行打印回单制单计入《银行日记账、客户往来明细账》由销售部递交的支票、汇票，及时登记票据使用登记本，到期前通过领导背书，填写银行进账单按时存入银行，收到货款时及时通知销售部并按回单制单入账，计入“银行日记账、客户往来明细账”。除货款以外的款项，直接汇入的在银行打印回单,收到票据的按时存入银行。并根据票据内容分别制单入账，计入《银行日记账、应收票据明细账、客户往来明细账》银付由用款部门经办人填写用款通知单，内容填写完整（如附带原始凭证的，按要求审核原始凭证。如采购付款需同时提供产品买卖合同），经本人、部门长、总经理、管理部长审核并签字后一并交出纳付款，需要电汇通过《网银支付》，由管理部长授权，需要支付《支票、汇票的，填写转账支票》、完善汇票内容,由管理部长背书，并登记票据使用本。进口付款时除提交用款通知单夕卜，生产部人员附进口报关单、合同、发票、箱单一并转至财务科。财务科人员填写境外付款申请...
