2024年行政事业单位财务整改报告

2024 年行政事业单位财务整改报告_2024 年行政事业单位财务整改报告 根据 xx 文件县财政局关于开展 2024 年行政事业单位财务检查发现问题整改的通知。我单位立即就我单位问题整改，现就整改情况报告如下： 一、凭证附件不齐 1、2024 年 x 月记 x 号凭证，报销差旅费 xxxx 元，附件只有一个差旅费报销单，没有出差审批单，参见相关活动的通知文件，出差的车票、住宿费等相关票据，附件不全问题，经查属实。我单位将相关附件清理并附于凭证后。 2、2024 年 xx 月 xx 号凭证支出差补助，公务卡刷卡 xxx 元，无银行付款回单，2024 年 xx 月 xx 号凭证，支付办公用品公务卡刷卡xxxx 元，无银行汇款付款回单，经查，农行公务卡还款同一天的几笔公务卡还款单子单子是做成一笔公务卡还款，没有一笔一笔分开处理的回单，在今后工作中注意此问题，打印出来详细写清楚由那几笔构成。 3、2024 年 x 月凭证，零余额用款额度收支全部没有相关收据，收入应有财政授权支付到账通知书，支出应有银行付款回单，财政直接支付也没有相关财政直接支付的付款单据，经查属实。我单位收所发生的业务均属实并支付了的，在以后工作中多加强收支相关单据的附件资料，确保原始报销凭证的真实性。 二、财务处理错误，科目使用混乱 1、2024 年 xx 月 xx 号凭证、xx 月 xx 号凭证支付园区农业创意园策划及平台搭建资金 xxxxxx 元，以上两笔业务没有借记业务活动费用，贷记财政拨款收入，制单错误。经查，我单位农业创意园策划及平台搭建资金 xxxxxx 元是大邑援建资金，未在我单位财政预算内，故不作为财政预算内拨款，只能作为其他应付款处理账务，也就不存在业务活动费用。 2、2024 年 xx 月 xx 号凭证，上缴财政代管资金 xxxxxxx 元，借方科目为银行存款，应为其他应收款。经查，我单位财政代管资金xxxxxxx 元属经信局转入的资金，上缴代财政代管资金，以后报销账务统一在财政报销，不属于应收款。 三、专项资金情况 1、打款失败未说明原因及后续处理情况，2024 年 xx 月 xx 号凭证预付扶贫产业分红资金 xxxxxx 元，2024 年 xx 月 xx 号凭证，财政直接支付扶贫产业分红资金 xxxxxx 元，共计 xxxxxx 元，时间发放花名册清单支付总金额为 xxxxxx 元，其中支付成功 xxxxxx 元，支付失败 xxxxx 元，经查，属实。我单位支付扶贫产业分红资金 xxxxxx 元由财政直接支付，xxxxxx 元由单位零余额资...