天辰矿业全面预算管理规定 天辰矿业全面预算管理规定第一节 总则 第一条 为加强公司预算管理，做到每项工作都有计划，有预算，有考核，做到事前监督、事中控制、事后考核，有效的控制成 本，降低费用，实现公司利润最大化，特制定本规定。第二条 全面预算包括：年度预算、月度预算。年度预算、月度预算实行归口管理，各归口部门编制分管范围的预算，财务部汇总编制全矿的预 算，并予以上报和下发。第三条 严格预算管理，未列入预算的项目，一律不予支出，特别情况，须经矿长签字同意，必要时按预算追加程序报公司审批。 第二节 年度预算的编审 第四条 煤矿的全面预算主要为经营预算、财务预算和资本性支出(投资)预算三大类。具体内容包括：生产预算、材料采购预算、成本预算、制造费用预算、管理费用预算、财务费用预算、其他业务收支预算、固定资产折旧预算、工资及工资性支出预算、外委用 工支出预算、资本性支出预算，包括基建项目支出预算。 第五条 预算的编制与审批1 ．生产预算由生产技术科负责编制生产预算，编制依据：上级部门核定的生产能力及公司下达的生产任务；矿井实际生产能力，并结合上年生产情况；矿井生产面的开拓布 局、安全要求；巷道的地质特征、支护方式、巷道设计断面。预→→算的审批程序：生产技术科编制预算生产技术科负责人总工程师组织生产、机电、安监、调度等单位负责人及矿长参加进行会审→ 报公司生产技术部。2 ．生产材料耗用预算由生产技术科编制预算，主要内容：木材、支护用品(按明细项编)、火药、雷管、大型材料(钢管、钢轨、其他钢材)、建工材料、化工材料、其他材 料。按生产单位、生产技术科消耗编制。预算编制依据：本年的生产任务；材料消耗定额；工作面的开拓布局、安全要求(包括巷修、架棚、剥帮) ；生产技术科分管投入的支护、大型材料等。预→算审批程序：生产技术科编制预算生产技术科负责人总工程师组→织生产、机电、安监、调度等单位负责人及矿长参加进行会审报 公司生产技术部。3 ．机电设备、配件、材料耗用预算预算编制 单位：机电科。预算主要内容：机电类大型材料(含钢丝绳、皮带、电缆、设备大部件)、设备配件(含设备内修)、材料消耗定额、12 种专用工具、电费、安撤面投入等。按生产单位、机电科消 →→耗编制。预算的审批程序：机电科编制预算机电科负责人生产副矿长组织生产、机电、安全、调度等单位负责人及矿长参加进→ 行会审报公司生产技术部。 4 ．...
