内控制度建设管理办法 目 录 目 录 1 第一章 总 则 2 第二章 内控制度分类及部室职责 2 第三章 内控制度的制定、修订和废止 3 第四章 内控制度的督导执行 4 第五章 内控制度的评审 5 第六章 内控制度的存档管理 （略）6 第七章 附 则 6 第一章 总 则 第一条 为加强内部控制建设，为促进公司制度建设的系统化、一体化、流程化、表单化、信息化，促进公司管理实现制度化、流程化、标准化，特制定本办法。 第二条 本办法之内控制度建设管理是指对各类制度的起草、审批、执行、检查、修订、废止等各环节进行统一法律规范。 第二章 内控制度分类及部室职责 第三条 本办法之内控制度分为组织管理制度、专业管理制度、技术法律规范三类。 具体分类（略） 第四条 根据内控制度内容分类： 1、制度基本内容：目的、适用范围、制度正文约束条例、考核条例。 2、制度操作流程：制度操作的流程图，通常可用 visio 编。 3、制度操作表单。 第五条 根据管理活动的特点、性质及其范围大小等，管理制度的文体基本上可分为：章程、条例、职责、守则、办法、制度、规定、细则。 第六条 公司制度按其效力范围分为三级： 一级：在集团范围内生效的制度文件； 二级：限于总公司本部、分公司、事业部和子公司内部生效的制度文件； 三级：总公司本部各部门内部、分公司各部门内部、事业部各部门内部、子公司各部门内部及项目部内部生效的制度文件。 第七条 内控制度建设的归口部门为审计部（内控部），主要职责是：负责制度体系建设及管理工作；根据风险评估及外部监管要求向各管理部门提出制度编写要求；负责制度的初审与会审管理工作；负责制度起草部门编写制度的指导工作、流程编制的辅导与完善工作、培训情况检查、落实情况检查、执行效果评价；负责统筹制定制度优化方案，并负责逐项督导落实；定期在审计工作和专项内控建设工作中对各项内控制度进行评价、梳理和建议；及时向董事会汇报内控制度建设工作。 第八条 公司的制度责任部门即公司制度的编制及督导执行部门为公司各业务单位和职能部门。各业务单位和职能部门负责公司制度的制定及督导执行（包括调研、起草、征求意见、编写培训教案及培训计划并进行授课、编制制度检查计划、执行情况的检查与意见反馈、申请修订等），以及制度整改建议落实等。 第九条 制度的责任部门必须对每一项制度确定制度责任人，责任人的主要职责是：对负责的制度进行培训...
