合肥美菱股份公司文件 文件编号:Ml/ZC.ZD270-1 1 版第 1 次修订 标题： 大客户业务操作流程 共 3 页 第 1 页 发布日期：2025.02.26 试行日期：2025.03.01 编制:沈俊英、赵文兴 审核:叶新华 会签：胡照贵、夏伟 批准：叶洪林 秦塘宗、黄大年 大客户业务操作流程 一、 目的：为适应大客户业务操作、货款的及时结算及增值税专项发票管理的需要，法律规范业务操作流程。经公司讨论决定，对现行业务操作流程和增值税发票管理法律规范重新修订。 二、 适用范围：本规定适用于经公司批准的正常经营往来的大客户。 三、 流程： 四、 职责： 1． 分部总经理、业务人员负责提供真实可信的客户资料，监控客户的经营情况，及时跟踪、汇报、处理客户的异常情况，退货、费用单据的收集整理和冲账，并对超账期、超限额、超账龄的应收账款按规定积极组织催收。 2． 分部财务经理负责审核销售订单，落实货款结算，核对应收账款函证，监控客户的经营情况，督促费用、政策及时核报和落实应收账款的清理清收。 3． 公司业务部负责客户合同的签订及 ERP 订单中各项信息的录入，解决大客户遗留问题，并负责与大客户总部的关系协调。 4． 物流部负责货物的发运，客户收货签收回执的收集、传递，相关信息及时录入 ERP 系统，及 ERP 订单开票联的打印和传递。 5． 财务管理部负责客户的开户、发货订单的审核、发票的开具并寄达到分部（或客户）；负责费用、退货单据的审核和往来账的核对，制定应收账款压缩计划和对应收账款的分析、考核；对非正常应收账款清理清收及各分部的对账工作进行督促监控，重点客户往来账务的核对（如苏宁）。 6． 审计法务部负责对财务管理部移交清欠户的组织清收、资产保全和法律诉讼工作。 五、 具体内容： 1． 发货管理：分部报货审批程度按原制度执行（建议:原则上大客户的发货除安徽省之外一律由外库发运）。 （1） 分部根据客户采购订单原件，一一对应填写公司发货申请订单（最多只能填写 5 行），（其中苏宁的发货订单上必注明苏宁的采购订单号、收货 DC 仓库），需在发票中体现折扣的还要注明费用订单号。 （2） 分部发货申请订单经公司批准后，由业务部分管人员录入 ERP 系统后生成一张新的订单（最多只能填写 5 行），并产生订单号（此张订单反馈到分部），对客户有需求的还应录入客户的采购订单号及客户仓库编号（如苏宁的订单录入时必须将采购订单号DC 仓库编号一同...
