医院资金审批制度VIP专享

资金审批制度为严格遵守财务制度，维护财经纪律，法律规范财务管理秩序，加强资金管理，提高资金使用效益，防止损失，杜绝浪费，保证资金安全，特制定本制度1. 审批原则1.1 根据国家财经方针、政策、法规及财政支付（核算）中心卫生分中心经济活动的内控要求，结合本单位有关规定，本着“厉行节约、勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围，开支标准和资金使用规定。1.2 实行计划、预算和定额管理。对于适合制订定额的费用，应制订定额，实行定额管理；对于不适合制订定额的费用，实行计划和预算管理。1.3 对违反财经纪律的开支，对损害国家或集体利益的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批。2.资金审批人院长以及院长所确定的其他领导人。3. 审批权限3.1 结合本单位经济活动的特点和管理需要，一般实行领导一支笔审批制度。财务部门应把好审核关，出纳人员凭审核无误的合法凭证办理付款手续。3.2 药品、设备、材料等开支由经办人或科室负责提出申请，经相关部门负责人确认，财务人员核实，分管院长和院长审批。3.3 医院的重大经济业务事项，经院长办公会讨论，由院长及院长所确定的其他领导人联签后执行。3.4 财务开支中按规定应报上级主管部门或财税部门审批的，除单位领导人审批外，还要按规定报批。3.5 财务开支内容的审批，依据国家的有关法律、法规、规章、制度及单位内部规定的相关制度。各项经济业务活动在院长的领导下，由财务科统一执行。财务科负责付款前的最后审核，核查手续是否齐全。财务审核由财务科长或财务科长指定的专人进行。4.具体事项的审批程序和权限4.1 凡是职工工资、津贴、福利、夜班费、加班费、工资的变动等职工个人酬劳方面的，统一由人事科书面通知财务科，财务科编造清册后人事科审核，报院长批准后发放。4.2 奖金分配制度经职代会同意后执行。每月由财务科、人事科相关核算员核算，经分管院长审核，院长批准，财务科发放。4.3 职工的社会保险费、公积金、个人所得税等申报，财务科根据国家政策经院长批准后及时向相关部门申报缴纳。4.4 设备款支付：由设备管理部门提出申请，编制设备应付款计划表，上报财务科，财务人员根据医院的采购计划、合同和资金进行审核，符合条件的再上报院长，批准后由财务科报卫生分中心办理付款业务。凡属于专项控制商品或政府采购商品，付款时必须附有关审批资料。4.5 大修、基建等项目用款；财务科凭已签订的合同及造价预算、工程进度结算单、工程决算审计部...