学校超市收支测算方案资金预算测算（一）市场销售计划1、前体条件：①宣传到位；②提供优质服务；③价格公平合理； ④不出现较大变动。2、市场需求估量：① 消费群体：45 人左右② 人均金额 3.3 元/日③ 消费群体月需求量 45*3.3 元*30 天=44.55 万元年需求量 44.55*9 月=4.95 万元3、销售计划：每月 44.55 万，每年 4.95 万4、利润预算 4.95*18%=72.171 万元（二）资金预算1.人工费：店长：30 元；货物采购保管部：货物采购 2*22 元，货物库存 20 元；人事财务部：财务 20 元；销售宣传部：收银员 4*20 元，导购员 4*20 元。合计 13 人，共计需发放酬劳 2.74 万阴（含节假日补贴、员工社 保等福利）。2 水电费：1.5 万/年3.其他费用：广告费 40 元/年，其他费用 1.5 万元/年。4 最低销售金额预算：开支（1+2+3）: 24.66+ 1.5+0.4+1.孕 28.06 万元/年 除以销售平 均利润率 7%（平均经验值），最低销售金额 4.86 万元，每月至少销 售 44.54万元；5. 购货资金预算：44.54* （ 1-18% ） * （1+20% ） =43.8 万元阴。（注：第一月投放 货物资金 43.8 万元，第二月则利润资金滚动付进货）6 初始投资预算为（最低）：第一月投放货物资金+设备投入+租金=43.8+3.5+60=107.3 万元收支测算表（已含税）年份收入（万元）支出（万元）利润（万元）第一年4.95入场设备3.5-19.11租金（最低测算）60水电1.5人员工资24.66商品采购成本36.5/ 月其他费用1.9第二年4.95水电1.544.39人员工资24.66商品采购36.5/ 月其他费用1.9第三年4.95水电1.544.39人员工资24.66商品采购36.5/ 月其他费用1.9合计1202.851133.1869.67
