学校超市收支测算方案资金预算测算（一）市场销售计划1、前体条件：①宣传到位；②提供优质服务；③价格公平合理； ④不出现较大变动
2、市场需求估量：① 消费群体：45 人左右② 人均金额 3
3 元/日③ 消费群体月需求量 45*3
3 元*30 天=44
55 万元年需求量 44
55*9 月=4
95 万元3、销售计划：每月 44
55 万，每年 4
95 万4、利润预算 4
95*18%=72
171 万元（二）资金预算1
人工费：店长：30 元；货物采购保管部：货物采购 2*22 元，货物库存 20 元；人事财务部：财务 20 元；销售宣传部：收银员 4*20 元，导购员 4*20 元
合计 13 人，共计需发放酬劳 2
74 万阴（含节假日补贴、员工社 保等福利）
2 水电费：1
5 万/年3
其他费用：广告费 40 元/年，其他费用 1
5 万元/年
4 最低销售金额预算：开支（1+2+3）: 24
06 万元/年 除以销售平 均利润率 7%（平均经验值），最低销售金额 4
86 万元，每月至少销 售 44
54万元；5
购货资金预算：44
54* （ 1-18% ） * （1+20% ） =43
（注：第一月投放 货物资金 43
8 万元，第二月则利润资金滚动付进货）6 初始投资预算为（最低）：第一月投放货物资金+设备投入+租金=43
5+60=107
3 万元收支测算表（已含税）年份收入（万元）支出（万元）利润（万元）第一年4
95入场设备3
11租金（最低测算）60水电1
5人员工资24
66商品采购成本36
5/ 月其他费用1
39人员工资24
66商品采购36
5/ 月其他费用1
39人员工资24
66商品采购36
