银行会计科目表2025 年 9 月科目代码科目名称一级二级三级资产类11库存现金1101库存现金1102自助设备占款1103运送中外币现金1104库存外币12银行存款1201存放本行银行存款13存放中央银行款项1301存放中央银行法定准备金1302存放中央银行备付金-超额准备金1399存放中央银行其他款项14划缴中央银行财政存款1401划缴中央银行财政存款1011存放同业101101存放同业活期款项101102存放同业定期款项101103存放境外同业1012存放同业减值准备101201存放同业减值准备1031存出保证金103101存出保证金1101交易性金融资产110101交易性金融资产成本110102交易性金融资产公允价值变动1102指定为以公允价值计量的金融资产110201指定为以公允价值计量的金融资产成本110202指定为以公允价值计量的金融资产公允价值变动1111买入返售金融资产111101买入返售债券111111系统内买入返售票据111112系统外买入返售票据111120买入返售信贷资产111199买入返售其他资产1123待摊费用112301待摊费用1131应收股利113101应收股利11310101金融机构应收股利-111310102 非金融机构应收股利1132应收利息113201应收单位贷款息113202应收个人贷款息113203应收银团贷款息113204应收透支息113205应收垫款息113206应收拆放同业息113207应收国际贸易融资息113209应收存放同业息113216应收债券息11321601应收交易性金融资产息11321602应收持有至到期投资息11321603应收划分为贷款和应收款项类债券息11321604应收可供出售金融资产息113299其他应收利息1133应计利息113301应计利息1221其他应收款122101业务周转金12210101经
