基金托管人的相关制度存在的问题论述 摘要:相对于证券投资基金的快速进展,代写经济论文基金托管人的相关制度却存在着一系列问题;尽管《中华人民共和国证券投资基金法》规定了各项制度来约束法律规范基金托管人,但仍存在基金托管人准入门槛过高、地位缺乏独立性、监督乏力等一系列问题。因此,可考虑通过降低基金托管人准入门槛、改变托管任选人模式、细化基金托管人监督的内容等措施,来完善我国的基金托管制度,为基金稳固进展提供制度保证。 关键词:证券投资基金 托管制度 完善 证券投资基金(以下简称为基金)是通过发行基金证券,集中具有共同目的的不特定多数投资者的资金,委托专业的金融投资机构进行管理和运用,在分散投资风险的同时满足投资者对资产保值增值要求的一种投资制度和方式。正是基于证券投资基金自身的独特优势,进展证券投资基金业成为未来我国政策推动宏观经济进展,改善金融体系的稳定性和效率,满足居民投资需求的重要政策工具。〔1〕在我国,基金已有十多年的进展历程,在基金规模不断壮大的同时,体制、经济环境及自身特性相关的诸多问题逐渐凸显,基金黑幕等一系列事件的曝光使得作为基金重要参加者的基金托管人的相关制度的缺陷日益受到关注。 一、我国证券投资基金托管制度的进展状况证券投资基金是依据信托原理建立起来的一种投资组织。因此,基金管理公司必须保证基金资产的独立性和完整性,不得将自身资产和其他基金资产混合使用。为了保证基金资产的独立性和完整性,取得投资大众的信任,在基金运作中引入了基金托管人,由其负责基金资产和账册的保管,基金运作合法合规性的监督等。所谓基金托管人,也叫基金保管人,是依据基金运作中“管理与保管分开”的原则,对基金管理人进行监督和保管基金资产的机构,是基金持有人利益的代表,通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任。〔2〕因此,基金托管人应定位为相对独立的基金资产的管理者。1997 年我国基金业开始引入了托管制度, 1998 年 3 月首批法律规范基金(金泰、开元)正式成立,中国工商银行成为境内第一家基金托管银行。在其后将近 10 年的过程中,先后产生了12 家托管人。2025 年 6 月正式施行的《证券投资基金法》专列了“基金托管人”一章,对基金托管人制度进行了全面的规定,托管制度趋于成熟。基金托管人“能以经济合理的方式及时猎取各种信息,较好地识别基金管理人的努力程度,缓解基金持有人和管理人的利益冲突,增强对基金管理人行为的监督,改善信息在基金持有人与...
