案例分析的公式汇总 1
拟建项目主厂房投资=工艺设备投资×(1+∑Ki)2
拟建项目工程费与工程建设其他费=拟建项目主厂房投资×(1+∑Ki)3
预备费=基本预备费+涨价预备费4
基本预备费=工程费与工程建设其他费*基本预备费率 涨价预备费 P=∑It[(1+f)t 一 1] (其中：It=静态投资 f=上涨率)5
静态投资=工程费与工程建设其他费+基本预备费6
投资方向调节税=(静态投资+涨价预备费)*投资方向调节税率7
建设期贷款利息=∑(年初累计借款+本年新增借款／2)*贷款利率8
固定资产总投资=建设投资+预备费+投资方向调节税+贷款利息9
拟建项目总投资=固定资产投资+流动资产投资10
流动资金用扩大指标估算法估算： 流动资金：拟建项目固定资产投资*固定资产投资资金率11
实际利率=(1+名义利率／年计息次数)年计息次数-112
用分项详细估算法估算流动资金 流动资金=流动资产-流动负债 其中：流动资产=应收(预付)帐款+现金+存货 应收帐款=产成品=年经营成本／年周转次数 现金=(年工资福利+年其他费)／年周转次数 存货=外购原材料燃料动力+在产品+产成品 流动负债=应付帐款=外购原材料燃料=外购原材料燃料动力费／年周转次数 在产品=(年工资福利费+年其它制造费+年外购原材料燃料费+年修理费)／年周转次数13
销售税金及附加=销售收入*销售税金及附加税率14
所得税：(销售收入-销售税金及附加-总成本)*所得税率15
年折旧费=(固定资产原值-残值)÷折旧年限=(固定资产总额-无形资产)(1-残值率)÷使用年限 (固定资产总额应包括利息)16
固定资产余值=年折旧费*(固定资产使用年限-营运期)+残值17
动态投资回收期=(累计折现净现金流量出现正值的年份-1)+(出现正值年份累计折现净现金流量绝对值／出现正值年份当年折现净现金流量)18
FIRR=i1+(i2
