付款工作流程规定版号/改次：A/0文件编号：生效日期： 年 月 日正文:共 4 页附件：2 页付款工作流程规定第一章 目的与宗旨 第一条:为适应本公司业务进展和财务管理工作需要，理顺付款工作流程,明确岗位责任，防范经营管理风险，提高工作效率，促进降本增效，制定本规定。第二章 适用范围 第二条：本公司所属各部门，适用本规定。受本单位客观条件限制需要调整执行的 ,在报经本公司总经理批准生效之前，应当执行本规定。第三章 付款工作流程 第三条：付款工作流程说明：具体权限审批请参照《公司资金审批权限一览表》第四章 付款申请书填写及票据要求＄请款人部门经理副总经理填写付款申请书 后附有关凭据签字审核请款人会计总经理出纳厂家请款人审批签准呈报核否核准签字办理网银转账转付款申请书和有关凭据签否第四条:付款申请书填写及注意事项1、收款账户信息与合同规定账户一致（假如是委托付款，收款账户信息则应与委托付款书中第三方收款方账户信息一致）；2、付款内容注明支付款项性质，如工程款、质保金等.3、付款金额大写小写需法律规范，付款单日期、付款方式等信息需填写齐全；5、付款申请书签字齐全、严禁超支付、支付款项必须在资金预算范围之内。第五条：票据要求及注意事项票据项目如抬头、盖章、日期、内容、经办人等应齐全，并不得有涂改；以正规发票为先，票据抬头为公司全称，不得简写。1、增值税专用发票：1）开票日期至请款日不得超过 30 天(增值税专用发票抵扣有效期是 180 天）； 2）“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号"等项目填写必须正确.3）应同时取得发票联（第二联）及抵扣联(第三联)，并是否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章，字轨号码一致，字迹清楚,不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符，两联的内容和金额一致； 4）不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；5）“数量”、“单价”、“金额"、“税率”、“税额”、“合计"、“价税合计"各栏计算是否正确，“价税合计”中的大小写金额是否相符。 2、普通发票：1）日期为实际发生日,注意是否遵照规定不跨年度使用；并审核发票的开具日期是否超过该发票规定的使用时限；2）“购货单位名称”必须为本公司名称全称,发票应为发票联，套印有发票监制章...
