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网上银行管理规定编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人11.制度概况1.1目的：明确网上银行的操作规范，避免资金风险，提高工作效率1.2适用范围：**地产集团全资或控股子公司及受托经营公司，合营、联营及非控股子公司参照执行2.制度内容2.1网银管理基本原则：集中管理、分级负责集中管理：须集团总裁审批通过后方可办理网上银行分级负责：分级授权审核，保证资金安全2.2业务范畴：根据业务需求，各公司网上银行目前仅限于以下业务：（一）账户查询：账户状态及其余额的查询、历史交易明细查询等。（二）银行收支结算：内部转账、货款及工程款支付、工资发放、费用报销等。（三）账户状态管理：账户临时挂失、修改账户密码等。除用于货款及工程款支付、工资发放、费用报销的账户外，用于内部转款的账户需银行确定定向转款功能，即只能向公司事先提供的账户转账汇款。对于部分网上银行没有此功能的，需审核人进行人工控制，即由资金财务部确定可转账公司名单，审核人在审核付款时需核对收款人是否在名单内，如收款人不在名单列示内，二级复核管理员拒绝付款。2.3网上银行业务管理流程2.3.1办理网上银行业务的内部申请各公司因业务发展需要，拟开通网上银行业务，必须提交书面申请及实施方案，就开通网银支付的事由、网银业务范围、内部相关财务人员分工、安全防范措施等要素进行详细阐述，经申请公司财务负责人签字后，提交集团资金财务部。资金财务部负责对申请企业开通网银业务的必要性、可行性、安全性进行评估，并提交集团总裁审批，审批通过后方可办理后续相关事宜。2.3.2银企网银协议的签订2经批准同意办理网上银行业务的公司，在签订网银协议前，申请公司财务经办人员与财务负责人应认真研究协议条款（包括收费标准），尤其是风险提示与责任划分，并报经集团资金财务部及审计法务部批准后方可在相关资料上签章。银企双方签章结束后，申请公司必须将企业留存联作为重要资料妥善存档保管。2.3.3网上银行的安装要求为保证网银运行、维护与管理安全，同时明确银行与企业之间的责任，网上银行的安装必须由对应银行专业人员上门安装，严禁财务人员或外公司人员私自安装。在网银使用过程中，因故需重装网银系统，出纳必须向公司财务负责人请示，经负责人同意后方可进行后续事宜。2.3.4网银业务使用要求2.3.4.1网银密匙三级管理本着高效和强化资金安全审核的原则，开通了网上银行进行支付的各公司必须按三级权限进行管理，即出纳制单、主办复核、主管审核模式。如公司有特殊需求的，可设置三级以上的管理权限。对于各级权限的管理员，各公司应书面授权，人员变动时应重新授权，并做好交接手续。2.3.4.2具有基本权限的网银密匙出纳：配备具有基本权限的网银密匙（设置密码）。持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，并且可以提交办理银行收支结算指令。2.3.4.3具有复核权限的网银密匙。一级复核管理员：配备具有复核权限的网银密匙（设置密码）。结算管理员必须对网上银行收支结算指令进行复核，查询网上银行收付记录，做到有效复核和监督。32.3.4.4具有审核权限的网银密匙二级复核管理员：配备审核权限的网银密匙（设置密码）。网上银行的所有收付指令最后必须经审批授权后才能生效，即通过二级审核的方式达到最终防范资金风险的目的。本集团内各公司二级复核管理员由财务章/公章管理员担任。2.3.5网上银行收付款业务管理2.3.5.1出纳根据手续齐全的有效收付凭据（如结算单）办理网上银行结算操作。2.3.5.2一级复核管理员根据收付凭据对出纳网银指令进行复核。2.3.5.3二级复核管理员对网银收支业务进行再次审核，经审核，完成整个网银结算程序。2.3.6网银操作过程中非正常业务的处理采用网上银行方式进行结算操作，除建立二级复核机制外，还必须强调谨慎性原则。如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可疑指令，应当立即与网上银行的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、解决措施，需要时间等，切不可再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。通过与银行联系，确认...