广夏(银川)实业股份有限公司经营计划管理制度二○○二年三月目录第一章总则.....................................................................................2第二章经营计划管理组织体系.......................................................3第三章经营计划编制.......................................................................4第四章计划指标管理.......................................................................6第五章检查与考核...........................................................................7第六章附则.....................................................................................8附一：经营计划编制流程.....................................................................9附二：经营计划提纲...........................................................................10第一章总则第一条为了加强公司经营计划管理，促进公司快速健康发展，特制定本制度。第二条公司经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划三个层次；纵向划分为公司计划、总部职能部门计划、子公司（不包括下属子公司，下同）、分公司计划和子公司、分公司下属部门计划等多个层次。第三条公司建立自上而下的计划管理体系，按照PDCA（计划、执行、监督检查、调整）循环实施管理。第二章经营计划管理组织体系第四条经营计划会。公司设立经营计划会，指导公司年度、季度经营计划的编制，对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整。第五条经营计划会由总裁、副总裁、下属单位总经理、总部各部门经理组成。第六条公司企划部是计划的归口管理部门，负责编制公司年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划，并监督实施，组织考核。第七条公司各职能部门根据公司年度、季度、月度经营计划分别制定本部门年度、季度、月度计划并组织实施。第八条分、子公司依据公司年度、季度、月度经营计划分别制定各自年度、季度、月度经营计划，并组织实施与考核。分、子公司下属单位根据和分、子公司经营计划层层分解落实计划指标。第九条经营计划会以季度为单位考核职能部门、分、子公司经营计划完成情况，考核结果与职能部门、分、子公司的薪酬挂钩。第十条经营业绩的统计应当准确、及时、全面地反馈计划执行情况，各级管理人员必须重视，禁止弄虚作假。第三章经营计划编制第十一条根据公司发展战略与上年度经营计划的执行情况，企划部组织编制公司年度经营计划。第十二条公司每年10月中旬开始组织编制下一年度经营计划，具体程序如下：第一步：公司总裁组织年度经营计划启动会,审视公司战略,通过对历史业绩的回顾和未来发展趋势的预测,确定下一年度的主要经营目标；第二步：公司各单位结合自身状况就本单位下一年度经营计划提出建议；第三步:企划部会同财务部部根据公司发展战略、本年度经营计划执行情况、各单位经营计划建议编制公司下一年度经营计划草案；第四步：经营计划会对企划部编制的经营计划草案进行审核、综合平衡和调整补充；第五步：董事局审议确定公司年度经营计划。第六步：职能部门、分、子公司负责逐层分解、落实公司确定的本部门年度计划。第十三条企划部根据董事局确定的公司年度经营计划指导分、子公司、职能部门编制分、子公司年度经营计划、职能部门年度工作计划，经年度经营计划和财务预算质询会（质询会的组织参见预算管理制度）审议修正通过后组织实施。第十四条董事局根据公司年度经营计划与总裁就公司年度经营目标签订经营目标责任书。第十五条总裁与和分、子公司总经理就各单位的年度经营目标签订经营目标责任书。第十六条公司季度经营计划由企划部根据年度经营计划与上季度计划完成情况在上季度末编制。第十七条分公司、子公司、公司职能部门根据公司季度经营计划、本部门年度计划、本部门上季度计划完成情况在上季度末组织编制本部门季度经营计划。公司季度经营计划、各部门季度经营计划经季度经营计划会讨论通过后实施。第十八条公司月度经营计划由企划部根据公司季度经营计划与...
