第 1 页共 8 页财务系统管理制度第一章总则第一条为了加强财务系统管理，保证财务系统的信息质量、安全，根据财政部《会计电算化管理办法》《会计电算化工作规范》等相关规定，结合奇信集团财务管理信息系统工作的特点，特制定本制度。第二条适用范围：本制度适用于集团总部及分子公司。第三条财务系统管理的工作职责按集团内部组织架构的层级明确划分，实行统一领导，分级管理，各负其责。第二章财务系统的操作管理第四条系统管理员、会计人员、稽核人员及其他与电算会计有关人员，有权进入财务系统操作，无关人员不得随意进入财务系统。上机操作人员须经会计电算化系统操作系统运行的专门培训学习，取得会计电算化知识培训合格证书，并确保掌握相应的操作知识和技能，方具备操作运行资格。第五条为保证系统的正常、安全运行，杜绝各种非法舞弊行为，防止造成系统内数据的破坏，保证数据正确性和运行效率，对上机操作人员规定：（一）系统操作员、数量录入员、数据审核员由财务总监根据业务需要确定；（二）系统管理员、系统操作员、系统维护员、数据录入员、数据审核员及其他由财务总监批准的有关财会人员，有权上机操作本人权限范围内的财务运行系统。相关岗位根据工作需要可采取一人多岗或多岗一人，但须符合不相容职务相互分离的原则；（三）与业务无关人员及脱离会计岗位的人员不得上机运行财务系统。第六条上机操作人员都必须设置上机操作口令。计算机开机口令和财务操作员口令需不定期更改，各操作员必须对自己所掌握的口令严格保密，不得对外泄露。第七条各操作应严格权限操作，不得泄露、打听他人有关操作口令，不得以他人名义上机登录，更不得试图获取不属于自己职责范围内的资料数据。系统管理员根据上机记录核对，作为工作检查依据。第八条财务部各岗位使用的计算机只能用于本公司，未经财务总监、总裁、董事长一致批准同意财务人员一律不得对外使用。第 2 页共 8 页第九条系统操作人员应严格遵守计算机开、关程序和服务器安全卫生管理制度的规定。第十条会计人员进入财务系统操作必须使用其真实姓名，操作密码注意保密，一旦泄密，操作人员有权修改口令。第十一条会计人员必须按各自的操作权限进行，不得越权。为防止此类情况发生，系统管理员应在初始化时在财务系统中为有关人员设置权限。第十二条出纳人员、硬件维护人员及其非系统操作人员，不得单独进入账务系统修改数据操作。第十三条如发现已输入的内容有误，必须按照...
