oracleebs应收会计分录内部⽂档应收会计分录财务模块分录整理⽂档作者:创建⽇期: 2019-08-21更新⽇期: 2019-08-21⽂档编号:当前版本: 1.0审批签字:⽂档控制变更记录审阅分发⽬录⽂档控制 ................................................................................................................................... i i AR应收模块.. (4)应收模块简介 (4)应收发票 (4)贷项通知单和借项通知单 (5)应收发票调整 (6)收款和核销 (6)杂项收款 (7)应收模块总账追溯 (7)附：R12中⼦模块的帐是如何产⽣的。 (9)更改历史 (11)AR应收模块应收模块简介应收模块是⽤来为企业提供应收款管理的模块。当企业销售⼀笔商品或者发⽣其他影响收⼊和现⾦的业务的时候，需要在应收模块记账。本⽂档以R12为例，11i可参考，只针对简单业务情况考虑，将应收可能产⽣的业务流程和相应会计分录进⾏整理，供参考。对于⼀些财务类报表，如三栏明细账等会有所帮助。R12版本的应收模块可以从三⽅⾯取到会计分录：1)应收业务，例如应收发票的分配明细、应收收款的核销记录、收款历史等等，通过这⾥取得的数据是最为明细的。2)⼦模块帐，R12新增的特性，将各模块产⽣会计分录的逻辑集中到xla模块进⾏处理。在创建会计分录时会产⽣⼦模块的帐。可以关联到发票或收款编号，但是⽆法具体到发票分配⾏等特别明细的记录。3)总账，⼦模块传⾄总账的数据，⽆法具体到具体的业务，如需追溯只能通过gl_import_reference表来关联xla的表，进⽽追溯到发票和收款。不管是应收业务还是⼦模块帐，各个帐户的期间发⽣额是可以与总账对账的。应收发票不管是OM导⼊应收发票还是⼿⼯录⼊应收发票，对企业来讲，⼤多数应收业务都是表⽰企业产⽣⼀笔应收款项，同时增加⼀笔收⼊。记账如下：DR应收款项-销售商品 XXX元表⽰企业销售商品⽽产⽣⼀笔应收款尚未收到CR销项税 XXX元CR业务收⼊-销售商品 XXX元表⽰企业因为销售商品当期增加了⼀笔收⼊1)录⼊应收发票；完成完成以后，我们可以通过sql查找到应收发票的分录信息（发票分配）。此为具体到发票⾏的分配信息。参考ar_trx_001.sql。ar_trx_001.sql2)创建会计分录；第⼆步我们可以在应收模块创建会计分录，R12中，此时将汇总业务模块的分录（发票分配）⽽产⽣应收⼦模块的分录。取数参考ar_trx_xla_001.sql（含发票分录和贷项通知单核销）。ar_trx_xla_001.sql3)传送⼦模块分录⾄总账；如果第⼆步没有直接过账⾄总账，...
