客户应收账款管理规定应收账款管理规定第 2 页 共 9 页应收账款管理规定1总则1.1为加强集团下属各子公司应收账款的管理，保证企业资金安全，特制订本规定。1.2本规定所称信用政策包括：信用期间、信用等级标准、信用额度和现金折扣。1.2.1信用期间是指企业给予客户的付款期限。1.2.2信用标准是指客户获得交易信用须具备的条件。1.2.3信用额度是指允许客户赊销的最高限额。1.2.4现金折扣是企业对客户在商品价格上所做的扣减。1.3本规定适用于下属各子公司客户。2客户信息档案2.1客户信息档案的建立由业务部或营销部负责，由业务部或营销部收集查实、录入计算机系统并将相关资料文件归档备查。客户信息档案包括：2.2客户基本资料：包括客户的名称、地址、电话、法定代表人、经营管理者等；2.2.1客户特征： 包括客户的市场区域、 销售能力、 发展潜力、 经营战略和经营理念等；2.2.2业务状况：包括客户的销售业绩、市场份额、市场竞争力、市场地位、与竞争者的关系及与本公司的业务关系和合作情况；2.2.3交易现状： 包括客户的销售活动现状、 存在的问题及客户目前的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等；2.2.4客户的合法证件：客户为公司、个体工体户性质，需提供已年检的营业执照、税务登记证、组织机构代码证；客户为私人性质，无法提供营业执照等资料，需提供身体证复印件并且由客户亲笔签名；2.3客户的信息资料由经办业务部或营销部专人负责收集和整理，凡与本公司交易次数在（）万元以上的，应本日交易当日业务员填写客户档案表；客户两次累计超过（）万元以上的客户均应于第二次交易完成之日起一日内完成建档；2.4客户的信息资料为公司的商业秘密，所有经管人员须妥善保管，不得泄露。2.5客户的信息资料发生变更时，业务部或营销部应当随时汇总整理后交指定专人予以更新或补充，并提交财务部存档备查。3信用政策制订3.1公司统一制订信用期间、信用额度、现金折扣等相应的信用政策和账款支付、结应收账款管理规定第 3 页 共 9 页算方式。3.2由各子公司总经理、财务经理共同初步审定，报总公司财务总监核定，总公司董事长核准后，交由子公司执行。每半年对客户的信用额度和期限核定一次，核定后由业务部或营销部、财务部归档备查。3.2.1信用期间、信用额度、现金折扣由业务部会同财务部共同制订，经总经理批准。3.2.2采用月结、季结、年结、铺底、代销等货款支付方式的客户条件，由业务部或营销部会同财务部制订，经总经理批准...
