下载后可任意编辑 财务部管理制度目录 一、组织架构 1 二、作业流程 3 三、岗位职责 5 １．财务总监岗位职责 6 ２．财务部副经理岗位职责 7 ３．会计科主任岗位职责 8 ４．成本科主任岗位职责 9 ５．销售帐岗岗位职责 10 ６．复核岗岗位职责 11 ７．直销店财务岗岗位职责 11 ８．现金出纳员岗位职责 12 ９．地磅操作员岗位职责 13 10．薪资计算发放岗岗位职责 14 11．外勤岗岗位职责 14 12．统计岗岗位职责 14 13．档案管理岗岗位职责 15 14．银行帐岗岗位职责 15 四、工作制度 17 １．地磅管理制度 18 ２．成本费用核算办法 25 ３．存货盘点管理制度 32 ４．原料采购、领用、付款管理制度 40 ５．会计档案管理办法 42 ６．销售核算制度 47 ７．国内出差报销及补助标准暂行规定 51 ８．行销人员出差报销及补助标准暂行规定 53 ９．医药费报销暂行规定 55 10．单据传递程序及管理办法 57 11．出纳工作管理制度 58 12．原料收货、退货作业制度 五、管理流程 63 １．原料收货流程 64 ２．原料收货单传递流程 65 ３．退货流程 65 ４．原料销售流程 66 ５．废料处理流程 67 ６．成品收、发货流程 68 ７．费用报销及单据传递流程 69 六、表单记录 71 １．说明 72 ⑴ 销货发票 72 下载后可任意编辑 ⑵ 收据 72 ⑶ 领（借）款申请单 73 ⑷ 请款单 74 ⑸ 费用报销凭证 75 ⑹ 固定资产凭证 76 ⑺ 记帐凭证 77 ２．表样 ⑴ 销货发票 79 ⑵ 收据 80 ⑶ 领（借）款申请单 80 ⑷ 请款单 81 ⑸ 费用报销凭证 ① 伙食团采购单 82 ② 出差旅费报销单 82 ③ 费用报销单 83 ④ 海外／国内出差费用报销表 84 ⑹ 固定资产凭证 85 ⑺ 记帐凭证 ① 收款凭证 86 ② 付款凭证 87 ③ 转帐凭证 88 下载后可任意编辑 一 组织架构下载后可任意编辑财 务 部 组 织 结 构财务总监经 理会 计 科财 务 科电 脑 室地 磅 组会计员稽核员电脑员会计员新厂老厂出 纳收 款地磅员地磅员经营部收款员下载后可任意编辑 二 作业流程下载后可任意编辑下载后可任意编辑会计工作作业流程图⑴ 原始 单据审核制单出纳付款往来款项期间费用制造费用⑵ 固定资产(累计折旧)⑶ 预提费用、 待摊费用⑷ 原料采购(包装物)入库生产日报仓储部日报表生产部日报表帐务处理原料成本01M、02M、03M生产成本产成品⑸ 销售日报表(...
