制度编号 JQP0506 制度等级 C 采购结算管理办法 更 改 码 0 目 录 1 目的及使用范围 2 参考文件 3 术语 4 职责 5 工作程序 5.1 工作流程图 5.2 结算申请 5.3 采购员付款申请 5.4 结算员审核 5.5 财务复核 5.6 总经理审核 5.7 结算下账 5.8 银行付款手续费代收 5.9 财务付款或转帐 6 结算核对注意事项 6.1 税票核对 6.2 往来帐核对 7 记录与保存 8 发放范围 9 附则 10 附件 起草部门 起草部门审核 徐清发 制度管理员 袁立飞 企划总部审核 周志刚 起草部门分管副总经理审核 龚力 2005.9.12 总经理签发： 温旭民（代） 发放日期： 2005.9.21 会 签 谭卫忠、许传琴、黄丽华 制度编号 JQP0506 制度等级 C 采购结算管理办法 更 改 码 0 1 目的和使用范围 1.1 为规范采购结算流程，明确采购结算各岗位职责，保证采购结算准确和单位往来账目的清晰，特制定本办法。 1.2 本办法适用于九州通集团下属各医药公司的采购结算管理工作。 2 参照文件 《采购管理办法》 《调拨管理办法》 《购进退出管理办法》 3 术语 3.1 绿卡：即《供货单位资格卡》，供货单位提供的全部资格认证资料经审核合格后，公司向其发放的业务往来单位资格证明，俗称“绿卡”，作为供货和办理结算的依据。 3.2 易货结算：对于具有购进和销售双重身份的往来单位，在办理结算时，为简化双方财务手续，根据双方签订的抵款协议，以各自的应收款冲抵应付款的一种结算方式。 4 职责 4.1 采购员负责结算申请审核，查看供货单位业务员提交的票据和资料，确认结算资格，并与供货单位业务员协商付款方式、付款金额，登记税票内容。 4.2 采购部结算员负责供货单位往来帐 以及 付款单内容的审核，并对结算进制度编号 JQP0506 制度等级 C 采购结算管理办法 更 改 码 0 行复核以及下账。 4.3 财务部负责票据的审核以及各项财务手续的办理和帐款的支付。 4.4 公司总经理负责供货单位结算申请的最终审核，并负责为承兑汇票转让的结算标明承兑汇票编号。 4.5 法务监察总部负责监督采购结算流程，追究未按规范流程进行结算的人员的相关责任。 5 工作程序 5.1 工作流程图（附件1） 5.2 结算申请 5.2.1 在申请结算时，供货单位业务员需提供以下资料：（1）《供货单位资格卡》（即“绿卡”，附件2）、（2）结算批次的《商品入库通知单》（红联）、（3）结算批次的税票。 5.2....
