123456789101112IPO尽职调查和审计资料清单13141516171819202122232425262728293031323334353637383940一、公司的历史沿革资料l 公司营业执照l 公司章程l 税务登记证l 组织机构代码证l 公司历次增资的验资报告l 公司历次变更的有关协议和董事会决议（股东会决议）l 公司（含下属子公司）各部门联系方式；l 公司历年报工商税务部门的原始财务报表、审计报告、工商变更登记资料；l 公司对外投资资料 被投资公司的营业执照 被投资公司的投资协议 被投资公司的章程 被投资公司的验资报告l 公司历年来的董事会决议纪要、股东会会议纪要、经理层会议纪要l 公司内部组织结构图、公司股权架构图；l 公司生产的工艺流程图；l 公司财务制度、会计核算制度、公司销售、采购、仓储、、生产、投资、人力资源管理等方面的各项内部控制制度、流程、程序、规则等；说明公司上述类业务循环过程和其中的控制标准、控制措施，包括授权与审批、复核与查证、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、相互独立与制衡、应急与预防等措施。l 说明公司成本核算流程；l 公司是否存在由于风险控制不力导 致 损 失 的情 形 ；如 有，请 提 供 有关会计处 理资料、该 业务环节 内部控制制度的相关规定 等，并 说明公司所 采取 的紧 急补 救 措施及 实 施效 果 ；l 说明公司内部审计队 伍 建 设 情 况 ，包括人数 是否符 合 相关规定 ，是否配 备 了 专 业人员 ，内部审计涵 盖的各项业务、分支 机构、财务会计、数 据 系统 等，说明近 年来发 行 人通 过内部审计避 免 或 减 少 损 失 的情 况 ；有关内部控制的监 督 和评 价 制度，包括《 内部审计制度》 等；内部审计报告、历次监 事会报告；客 户 IPO尽 职调 查和审计资料清 单l 所在行业的市场供求与竞争情况，包括：行业的市场环境、市场容量、市场细分、市场化程度、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况的相关行业杂志（年鉴）、市场份额证明、行业分析报告、主要竞争对手意见、行业专家意见、行业协会意见；l 生产经营的季节性和周期性；l 能源供应与成本情况；l 行业的关键指标和统计数据。l 对开展业务产生重大影响的政府政策，包括货币、财政、税收和贸易等政策；l 公司的采购政策、采购环节的控制流程和制度；l 说明主要原材料、重要辅助材料、所需能源动力的市场供求状况；l 说明采购模式...
