企 业 所 得 税 年 度 纳 税 申 报 表（A 类） （所 属 年 度： ） 企业 名 称 （ 盖 章 ）： 地 税 流 水 号： 填 报 日 期： 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A 类） 税 款 所 属 期 间 ： 年 月 日 至 年 月 日 纳 税 人名称: 1 纳 税 人 识 别 号 : □□□□□□□□□□□□□□□ 金 额 单 位 ： 元 （ 列 至 角 分 ） 类 别 行 次 项 目 金 额 利 润总 额计 算 1 一 、营 业 收 入 （ 填 附 表 一 ） 2 减 ： 营 业 成 本 （ 填 附 表 二 ） 3 营 业 税 金 及 附 加 4 销 售 费 用 （ 填 附 表 二 ） 5 管 理 费 用 （ 填 附 表 二 ） 6 财 务 费 用 （ 填 附 表 二 ） 7 资 产 减 值 损 失 8 加 ： 公 允 价 值 变 动 收 益 9 投 资 收 益 10 二 、营 业 利 润 （ 1-2-3-4-5-6-7+8+9） 11 加 ： 营 业 外 收 入 （ 填 附 表 一 ） 12 减 ： 营 业 外 支 出 （ 填 附 表 二 ） 13 三 、利 润 总 额 （ 10＋ 11－ 12） 应 纳税 所得 额计 算 14 加 ： 纳 税 调 整 增 加 额 （ 填 附 表 三 ） 15 减 ： 纳 税 调 整 减 少 额 （ 填 附 表 三 ） 16 其 中 ： 不 征 税 收 入 17 免 税 收 入 18 减 计 收 入 19 减 、免 税 项 目 所 得 20 加 计 扣 除 21 抵 扣 应 纳 税 所 得 额 22 加 ： 境 外 应 税 所 得 弥 补 境 内 亏 损 23 纳 税 调 整 后 所 得 （ 13＋ 14－ 15-19-21＋ 22） 24 减 ： 弥 补 以 前 年 度 亏 损 （ 填 附 表 四 ） 25 应 纳 税 所 得 额 （ 23－ 24） 应 纳税 额计 算 26 税 率 （ 25%） 27 应 纳 所 得 税 额 （ 25×26） 28 减 ： 减 免 所 得 税 额 （ 填 附 表 五 ） 29 减 ： 抵 免 所 得 税 额 （ 填 附 表 五 ） 30 应 纳 税 额 （ 27－ 28－ 29） 31 加 ： 境 外 所 得 应 纳 所 得 税 额 （ 填 附 表 六 ） 32 减 ： 境 外 所 得 抵 免 所 得 税 额 （ 填 附 表 六 ） 33 实 际 应 纳 所 得 税 额 （ 30...
