WORD 格 式 整 理 专业知识分享 甘肃省中医院白银分院内部控制规范（修订） 2016 年10 月8 日 目录 第一章 总则 ............................................................. 2 第二章 预算控制 ......................................................... 3 第三章 收入控制 ......................................................... 6 WORD 格 式 整 理 专业知识分享 第四章 支出控制 ......................................................... 7 第五章 政府采购控制 ..................................................... 9 第六章 货币资金控制 .................................................... 10 第七章 建设项目控制 .................................................... 13 第八章 药品及库存物资控制 .............................................. 13 第九章 固定资产控制 .................................................... 15 第十章 合同管理控制 .................................................... 17 第十一章 债权和债务控制 ................................................ 21 第十二章 信息化控制 .................................................... 21 第十三章 监督检查 ...................................................... 22 第一章 总则 1、 为贯彻执行国家财经法律法规和规章制度，维护国有资产的安全与完整，堵塞管理漏洞，提高医院内部管理水平和会计信息质量，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、财政部颁发的《内部会计控制规范》、《事业单位财务规则》、《事业单位国有资产管理暂行办法》及《医院财务制度》、《医院会计制度》、《医疗机构财务会计内部控制规定（试行）》等法规制度，制定本制度。 2、成立甘肃省中医院白银分院内控领导小组，院长担任领导小组组长，对医院财务会计内部控制制度的建立和有效实施负责。财务科具体组织医院财务会计内部控制制度的落实。同时建立与审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力 运 行监督及考 评 机制，以 定期 督查决 策 权、执行权等权力 行使 的情 况 ，及时发现 权力 运 行过 程 中的问 题 ，予 以 校 正 和改 进 。 3、本规范从 单位层 面 和业务层 面 两 方 面 开 展 内控基 ...
