1 内 部 稽 核 制 度 第 一章 总 则 第 一 条 为 加 强 和 规 范 集 团 公 司 的 内 部 管 理 ， 建 立 和 完 善 内 部 稽 核 制 度 ， 以 保 护 公 司 资 产的 完 整 与 安 全 ， 降 低 成 本 费 用 ， 防 止 内 部 管 理 过 程 的 失 控 ， 履 行 各 所 属 公 司 、 各 部 门 经 济 责 任 ，实 现 集 团 公 司 经 济 效 益 最 大 化 ， 特 制 订 本 制 度 。 第 二 条 本 制 度 适 用 于 公 司 和 所 属 公 司 。 第 三 条 集 团 公 司 内 部 控 制 实 行 “统一 领导， 分级管 理 ”的 内 部 管 理 体制 。 第 四条 实 施内 部 稽 核 制 度 的 目标有： 1.维护 公 司 资 产 的 完 整 和 安 全 ； 2.及时提供可靠的 相关信息； 3.减少不必要耗费 ， 降 低 成 本 ， 实 现 集 团 公 司 经 济 效 益 最 大 化 ； 4.避免或减少经 营风险、 财务风险、 税务风险； 5.促使集 团 公 司 及所 属 公 司 经 营行 为 合理 化 ； 6.明确生产 经 营管 理 各 环节的 经 济 责 任 ， 保 证所 赋予的 职责 得到正 确履 行 。 第 五 条 集 团 公 司 内 部 控 制 的 组 织 机 构 ： 内 部 控 制 由 集 团 公 司 分管 领导直 接 领导， 总 裁 办 、 人 资 行 政 部 、 资 金 结 算 部 、 研 发 中 心 、生产 部 、 医 学 部 、 医 院 投 管 部 、 市 场 策 划 部 等 负 责 或参 与 实 施。 第 六 条 内 部 稽 核 制 度 的 内 容 包 括 ： 1.研 究 开 发 过 程 内 部 稽 核 制 度 ； 2.生产 、 采 购 过 程 内 部 稽 核 制 度 ； 3.销 售 过 程 内 部 稽 核 控 制 制 度 ； 4.费 用 、 支 出 内 部 稽 核 制 度 ； 5.对 外 投 资 内 部 稽 核 制 度 ； 6.对 外 经 济 担 保 内 部 稽 核 制 度 ； 2 7.公 司 资 金 内 部 稽 核 制 度 。 第 二 章 研 究 开 发 过 程 内 部 稽 核 制 度 第 七 条 研 究 开 发 过 程 内 部 稽 核 控 制 的 目 的 是 为 了 合 理 地 规 划 、使用研 ...
