中翔国际（烟台）融资租赁有限公司内部控制制度第一章 总 则第一条 为了强化公司内部管理，完善公司治理，健全内控机制,加强租赁项目管理,提高项目申请、筛选、立项、尽职调查、审查、评审、审批、签署、放款、收租、租后管理等业务操作的法律规范性，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，防范和化解各类风险，提高资产质量及经营效率和盈利水平,根据融资租赁管理法律法规和公司章程，制定本制度. 公司作为融资租赁企业， 属于一种典型的提供金融服务的企业，租赁项目管理必须实行项目调查、项目审查、项目后期管理相分离的原则，即租赁项目的调查由公司租赁部门负责，租赁项目的审查由公司风险管理部负责,租赁项目的后期管理由资产管理部负责。租赁项目管理实行“风险控制优先,兼顾经济效益”的原则.公司设立“项目评审委员会”(简称评审会）.评审会是公司租赁项目管理的最高决策机构，是公司租赁项目授权的主体。评审会主任有总经理兼任。本办法适用于公司各种租赁品种和租赁项目的管理.第二条 职责：董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估.总经理:全面落实和推动内部控制制度的相关规定,检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况；公司各职能部门:具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度,配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查.第二章 内部控制的目标和原则第三条 公司内部控制的目标：（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行.（二）防范经营风险和道德风险。（三）保障公司资产的安全.（四）保证公司信息的真实、准确、完整和公平。（五）提高公司经营效益及效率。第四条 公司内部控制制度的原则：(一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节,确保不存在内部控制的空白或漏洞。(二）合理性:内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定,与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制;前台业务运作与后台管理支持适当分离。（四)独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。 第三章 内部控制的主要内容第五条 公司内部控制主要包括：业务控制、风险控...
