固定资产问卷调查公司：项目：编制人：时间：复核人：时间：访谈对象：部门职位：问题回答记录1.您的部门所管理的固定资产的种类有哪些？确认的标准是什么？2.是否制订资本性支出预算？制订的频率如何？过程是怎样的？3.资本性支出的预算执行情况如何?由谁来监控？4.购置固定资产时，如何选择供应商或承包商？是否有比价？5.关于固定资产采购、处置及报废的审批权限是如何设置的？6.如何决定是“内部调拨”、“购买”还是“租赁”固定资产？在决策前是否进行成本比较分析？7.如何确保购置的固定资产符合公司的发展目标？8.固定资产的验收流程是怎样的？有哪些部门参加？如何控制？9.购置固定资产是否必须与供应商签订采购合同?合同是否经律师审核并盖合同专用章？10.申请固定资产购置的操作流程如何？11. 公 司 有 何 控 制 措 施 确 保 固 定 资 产 的 购置、转移与处置能及时和准确入帐？12. 公 司 的 折 旧 政 策 ? 是 否 报 经 董 事 会 批准？近两年是否有过变更？变更理由？13.固定资产的实物管理的责任是否落实到相关部门或个人？14 .固定资产的内部调拨流程如何?使用哪些单据？审批程序是怎样的？15 .对固定资产的利用率是否进行分析？分析的频率和方式？问题回答记录16.对固定资产是否进行定期盘点?盘点的频率?参加的部门？17.固定资产盘点中发现的盘盈、盘亏如何处理？18 .公司是否定期对固定资产进行维修?如非定期维修，如何确定是否需要对固定资产维修？19 .固定资产管理是否采纳计算机系统?系统包括了固定资产管理的哪些功能？20. 是 否 建 立 固 定 资 产 的 编 码 管 理 制 度 ？如何确保其完整性？21.有无建立固定资产台账?固定资产信息的更改流程？由谁授权？22 .公司有无不需用、未使用的固定资产？23. 固 定 资 产 的 报 废 程 序 ？ 是 由 谁 审 批 ？是否报董事会备案？24.固定资产的报废是否会及时地更新财务帐和固定资产的管理帐？25.工程项目建设是否通过招标？对于自建固定资产，如何保证工程承包商的选择符合公司的目标和利益？26.工程项目的预算如何制订？由谁审批？27.如何保证工程质量符合要求？工程的进度如何控制？28.工程项目的竣工验收由谁参加？财务何时入帐？何时将在建工程转为固定资产？29.公司是否对帐外物资有所管理，如“低值易耗品，模具”等的管理？30.公司固定资产是否定期盘点，是否制定固定资产盘点制度？31.在现在的工作中，你最担心和关怀的事是什么？
