收支管理规定及工作流程为了健全与建立财务收支管理制度，加强资金管理。合理、 有序、轻重缓急地调度使用资金，确保公司持续经营。特制 定本规定如下：一. 收支管理规定（一）收入管理与要求：1. 公司营业收入（含营业外）包括 应收工程账款、施 工单位罚没款、绩效考核扣罚款、上级部门颁发奖金等。2. 公司营业收入含营业外）管理为财务部之主要责任，应 分类建账。3. 关于收入回笼的管理要求：A.在建项目应收账款责任人为项目经理。其应对该项目工 程款按合同约定按期按时收回负有完全责任。B. 各项目部对施工单位的罚款由财务部统一印制罚款单， 其收入上缴财务部。财务部负责登账，专款专用。（用于对 施工单位的奖励）C.公司绩效考核扣罚款由财务部记账集中管理，专款专用. （放入奖金池，用于对员工的奖励）D.上级部门颁发的奖金（包括对个人）均应先上缴财务登账管理，经公司讨论后再行发放。（二）支出管理规定：1. 公司经营性支出分为“工程费用支出”和“行政管理费 用支出”两类。（工程费用包括直接费如材料、人工;和间接 费如项目管理费用等）2. 工程费用支出必须依照如下规定：A.财务部依据项目商务成本控制线审核后支出。否则，财 务部有权拒绝支付。B材料费支出必须依据采购合同约定价格及付款条件、期・ 限，严格审核并按支付流程审批后支出。C. 分包商（劳务队）每月 5 日前须与财务部对账。人工费 支出必须依据劳务合同以及各在建项目每月工程量完成清 单经财务部审核后支付.D. 财务部每月 8 号（节假日顺延）应召集专题会，由项目 负责人、商务部、材料部相关人员参加，专题讨论当月工程费 用支出事宜并通过会议形式做出调度分配意见，报总经理批 准后给于资金安排。3. 行政管理费用支出依照如下规定：A.行政管理费用包括机关管理人员工资、房租水电、办公 费用、差旅费、接待招待费用（含项目业务招待）等。B. 机关各部门办公费用由综合管理部根据需要控制使用。（各部门上报，集中购买，部门领用）C招待费用支出按以下程序及规定：・1. 事先报总经理批准。2. 于综合管理部按要求填单招待申报单）说明招待事 由、陪客人数等。（如遇特别，可于第二天补办。）3. —般性招待其标准不得超过人均 50 元。若需提高标 准，需经总经理同意。4. 其他招待费用如娱乐、礼品、红包、购物卡等必须先 报总经理批准。5. 招待费用报销单须先由当事人填写，参加者证明（特 殊情况除外），提供...
