商业银行复习资料商业银行的作用 ： 1、 信用中介：商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，再通过 贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。 2、支付中介：商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。 3、信用制造：商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。 4、金融服务：商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨询、经纪、 代理融通等业务。 商业银行经营原则：基本目标：“三性平衡”，安全性、流动性、效益性之间的平衡 商业银行风险： 1、信用风险 2、市场风险：利率风险和汇率风险 3、经营风险 4、流动性风险 商业银行资本的作用：1、为商业银行的注册、组建和开业提供所需资金 2、当发生非预期性损失时，资本金可以用来弥补损失 3、最低资本金比率限制商业银行资产业务的扩张程度 4、资本为商业银行开展新的业务提供资金 5、增强公众信心，防止挤兑发生 巴塞尔协议下的资本构成： 总资本： 1、核心资本：权益资本（股本）和公开储备 2、附属资本：①未公开储备 ②重估储备 ③普通准备金 ④混合资本工具 ⑤ 长期附属债务：主要由次级债务构成 我国商业银行的资本构成：商业银行资本包括核心资本和附属资本。 1、核心资本：①实收资本或普通股 ② 资本公积：资本溢价、股票溢价、法定资产重估增值、 ③接受资产捐赠的资产价值 ④ 盈余公积：从税后利润中提取的公积金 ⑤未分配利润 ⑥少数股权 2、附属资本：① 重估储备 ② 一般准备 ③ 优先股 ④ 可转换债券 ⑤ 长期次级债务 资本充足与银行稳健： 当一家银行资本充足时，是否就一定意味着其经营稳健呢？ 资本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言，资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险 比较 A、B 两个银行的资产负债情况： A、B 银行资产规模相同，A 的资本充足率低于 B 银行 A 银行资产流动性强，负债稳定 B 银行资产流动性弱，负债稳定性差 结论： A 银行的稳定性更高 巴塞尔 II 对资本充足率的要求： 一级资本充足率?核心资本?100%?4%加权风险资产总额总资本充足率?核心资本?附属资本?100%?8%加权风险资产总额 资本充足率：假设操作风险为 8.68 万，市场风险为 10 万美元 核心资本?附属资本...
