公司现金流量管理规定 1. 目的 为加强公司现金流量管理，提高公司资金使用效率，落实预算管理责任，建立健全公司财务管理责任制，特制定本规定。 2。 范围 2。1 本规定涵盖了公司工程（包括二期工程）、劳务、燃材料采购、工资及奖金发放、资金调度、成本费用开支等现金管理，规定了公司在生产经营过程中现金流入和流出的具体内容和编制方法，明确各归口部门在现金收支过程中所负的责任和行使的权限，同时也规定了日常现金流量管理的具体要求。 2。2 公司的现金流量管理，仅指狭义的货币资金管理，即包括库存现金、银行存款、银行汇票等管理。 3. 依据 根据财政部发布的《财务通则》、《企业会计制度》，《公司全面预算管理办法》、《公司预算指标及其管理责任划分实施细则（暂行)》、《公司费用开支管理规定》和 2025 年11 月 23 日董事会二届十二次会议批准的《会计政策》。 4。 编制原则 4。1 公司的现金流量管理是通过现金流量计划进行控制。 4。2 公司实行“统一计划、分级管理、统筹调剂、综合平衡"的管理原则，公司及所属各部门的各项资金收支均应纳入现金收支计划管理,各部门应按时编制现金流量计划报公司财务部。 5。现金流量计划分为年度和月度现金流量计划 5。1 年度现金流量计划编制 每年 10 月份,各部门应提供下年度经费用归口分管领导审核的分季用款计划.财务部在分析和平衡基础上,编制下年度现金流量计划和分季现金流量计划，财务部将编制完成的现金流量预算和编制说明报送管理策划部.管理策划部审核后,报预算管理委员会，经审查同意后报董事会批准.财务部根据董事会批准后的现金流量下达给各部门. 5.2 月度现金流量计划编制 5。2。1 部门月度现金流量的编制 5.2。1.1 每月 25 日前（节假日顺延），各部门在年度现金流量计划的基础上,结合部门实际工作，编制下月现金流量用款计划。 5.2.1。2 各费用归口部门应按规定的科目及项目填报编制下月度现金流量计划。（各部门编制的现金流量范围见附表 1，部门现金流量计划表见附表 2） 5。2。1.2.1 总经理工作部、运行部、综合部、营销部、管理部、技术部应按本部门编制范围内每个不同科目填报现金流量。 5。2.1.2.2 商务部应按本部门编制范围内每个不同科目填报现金流量,另外对燃煤需填报每船次的用款计划，对技改、科技开发、两措、技术开发、设备大中小修等工程需按项目填报的用款计划，对土木修缮及材料款中单笔结算金额超过 1 万元的...
