杰特投资管理规范体系设计页码1/107审计管理规范制度汇编编号审计部管理规范制度汇编文件编号：JAT-A6-2012-AA:修改历史版本修改日期修改人修改内容B:文件审批项目姓名职务内容日期编制审核审定文件密级主控部门董事办管理部门杰特投资管理规范体系设计页码2/107审计管理规范制度汇编编号审批文件密级主控部门董事办管理部门JAT司字〔2012〕第02号关于颁布实施杰特投资《审计管理规范体系》的通知各部门、各控股子公司：为了进一步完善企业管理制度和法人治理结构，规范公司管理行为，建立有效的制衡、监督机制，规避经营风险，提高经营管理水平，确保公司各项目工作规范、有序进行，特发布《审计部管理规范体系》。本规范体系严格依据企业管理规范和内部控制的要求，结合杰特投资的运营管理实际情况，建立了一套较为科学、系统的审计管理规范体系，为公司管理规范化建设、运行和维护提供了指引，是公司实施规范管理的纲领性文件。《审计部管理规范体系》的颁布，标志着杰特投资有限公司的企业管理正式进入规范化运作阶段。全体杰特员工必须认真贯彻，并严格遵守执行。本规范自二〇一二年八月一日起生效实施。浙江杰特投资有限公司董事长：二〇一二年七月十五日主题词：审计规范通知抄报：董事长抄送：公司各部门、各子公司传阅：公司OA平台发布浙江杰特投资有限公司2012年8月1日签发目录杰特投资管理规范体系设计页码4/107审计管理规范制度汇编编号第一篇审计工作管理制度..............................................................................................6第一章总则..................................................................................................................6第二章审计机构和审计人员.........................................................................................7第三章审计的职责和权限...........................................................................................10第四章审计处罚和奖励..............................................................................................11第五章审计计划.........................................................................................................11第六章审计证据.........................................................................................................12第七章评价依据.........................................................................................................12第八章审计报告.........................................................................................................13第九章审计档案.........................................................................................................14第十章信息披露.........................................................................................................14第十一章业务流程.....................................................................................................15第二篇审计工作管理规程............................................................................................19第一章总则................................................................................................................19第二章审计管理方法..................................................................................................19第三章审计目标管理..................................................................................................20第四章审计计划管理..................................................................................................20第五章审计报告管理..................................................................................................21第六章审计质量管理..........
