最终用户操作手册-AM06流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0第六章-AM06_固定资产价值报废流程1.流程说明此流程描述了公司对因盘亏、不使用（或不适用）、变卖、遭受自然灾害无法修复的等缘故而需报废的固定资产进行处置的作业过程。本流程主要涉及资产管理部门、相关专业/权责主管部门和财务部。资产管理部门根据由于不需使用之固定资产，资产变卖，意外损失之资产情况填制“在建工程/固定资产主数据维护申请单”，交相关专业/权责主管部门会签核准。财务部根据“在建工程/固定资产主数据维护申请单”填制会计信息，完成资产报废的会计过帐。注意事项：对于参照固定资产进行管理的低值易耗品、递延资产、待摊费用的价值报废需遵循国家相应会计准则的相关规定。相关附件：在建工程/固定资产主数据维护申请单2.流程图文件名称：ca91ec66-2e40-4c20-bcf9-0b372c8b4126.docx文件名Page1of18文件准备:EileenLiu日期：11/28/2412:59AM固定资产价值报废流程AM06固定资产管理部门财务部相关专业部/门权责主管处理不需使用之固定资产，资产变卖，意外损失之资产填制在建工程/固定资产主数据维护申请单/会签核准填制会计信息是否有收入帐务处理TcodeABAVN：是否有客户帐务处理TcodeABAON：帐务处理TcodeF-92：NoYesNoYesNoYes/建工程固定资产主数据维护申请单结束1/1最终用户操作手册-AM06流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.03.系统操作3.1.操作范例固定资产报废：同仁宿舍报废3.2.系统菜单及交易代码1）有收入的报废路径：会计财务会计固定资产过帐报废有收入的报废无客户的资产销售交易代码：ABAON2）无收入的报废路径：会计财务会计固定资产过帐报废通过报废收回资产交易代码：ABAVN3)有客户有收入的报废：路径：会计财务会计固定资产过帐报废有收入的报废有客户交易代码：F-92结清固定资产清理科目，参照<第03章-FI03_总帐过帐流程>文件名称：ca91ec66-2e40-4c20-bcf9-0b372c8b4126.docx文件名Page2of18文件准备:EileenLiu日期：11/28/2412:59AM最终用户操作手册-AM06流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.03.3.系统屏幕及栏位解释1）有收入的报废：ABAON栏位名称栏位说明资料范例公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部资产固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围1010000：需要报废的资产编号凭证日期会计凭证日期2001/3/28记帐日期资产入帐日期。资产不计入资产负债表起始日2001/3/28资产价值日资产报废日期。固定资产从资产价值日次月开始不计提折旧2001/3/28文本会计凭证摘要同仁宿舍资产报废手工数值资产报废出售价值40,000按<附加明细科目>进入下一个画面。文件名称：ca91ec66-2e40-4c20-bcf9-0b372c8b4126.docx文件名Page3of18文件准备:EileenLiu日期：11/28/2412:59AM最终用户操作手册-AM06流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0栏位名称栏位说明资料范例期间资产记帐期间3凭证类型以区分资产的会计记帐凭证和其他类型的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续AA：资产记帐业务类型资产交易事项的分类。不同的业务类型决定不同的会计处理方式210：有收入资产报废。文件名称：ca91ec66-2e40-4c20-bcf9-0b372c8b4126.docx文件名Page4of18文件准备:EileenLiu日期：11/28/2412:59AM最终用户操作手册-AM06流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0本例为全额报废，故本画面不必填写。选择<保存>，完成资产报废。结清固定资产清理科目，参照<第03章-FI03_总帐过帐流程>文件名称：ca91ec66-2e40-4c20-bcf9-0b372c8b4126.docx文件名Page5of18文件准备:EileenLiu日期：11/28/2412:59AM最终用户操作手册-AM06流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案版本：2.0Dr:1621000000固定资产清理40000Dr:1621000000固定资产清理5000Cr:1601010000固定资产-建筑物45000文件名称：ca91ec66-2e40-4c20-bcf9-0b3...
