第１页共41页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第１页共41页内部审计工作制度目录第一章总则.........................................................3第二章内部审计机构...................................................3第三章运营保障部工作权限.............................................7第四章审计人员行为规范和工作纪律.....................................9第五章审计工作程序..................................................10第六章审计人员......................................................11第八章附则........................................................13附：XXX药业内部审计细则................................14一、财务审计细则：..................................................14(一)、财务管理部：.................................................14(二)、会计部：.....................................................14(三)、销售会计部：.................................................15二、经营审计细则：..................................................15（一）、采购审计...................................................15（二）、市场管理流程...............................................161、广告媒体审计..................................................162、市场活动信息收集、分析流程审计................................16（三）、营销审计...................................................16（四）储运流程审计.................................................18（五）、人力资源流程审计...........................................19三、重要管理者任期责任审计内容......................................20四、基建专项审计....................................................21（一）施工图预算的审计.............................................21（二）工程竣工结算的审计...........................................22（三）、工程竣工决算的审计.........................................22五、离职审计........................................................22六、大药房、经营公司审计细则：......................................23（一）、财务部.....................................................23（二）、营运防损部.................................................23（三）、储运部.....................................................24（四）、市场部.....................................................24（五）、拓展部.....................................................25（六）、质检部.....................................................25（七）、行政部.....................................................26（八）、门店管理...................................................26（九）、信息部.....................................................27（十）、经营公司采购部.............................................27（十一）、经营公司销售部...........................................28第２页共41页第１页共41页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第２页共41页七、审计时限：......................................................28八、审计事项报告流程................................................29第一章总则第一条为了规范公司内部审计行为，发挥内部审计的独立评价和防范风险功能，保证XXX整体业务健康有效运作，根据国家的有关法规，结合公司实际情况，制定本条例。第二条各子公司、公司内部各部门的经营管理工作均为内部审计工作对象。第三条运营保障部为公司内部审计工作的执行部门，在公司董事会直接领导下独立开展内部审计工作。第四条各子公司、各部门负责人是协调、配合内部审计工作的第一责...
