农村金融学第六章中国农村合作金融(上)农信社体系的制度变迁第一节我国农村信用合作发展的历史一、我国农村信用合作的早期历史（1920-1937）清末京师大学堂开设“产业组合”即合作课程。这是中国最早的合作社课程1918年北大成立北大消费公社,第一个合作社1919年8月，朱进之在《东方杂志》撰文，提出发展平民银行（合作银行）1919年10月27日，薛仙舟创办了上海国民合作储蓄银行。薛仙舟先生（1878-1927）广东人，柏林帝国大学毕业，任教复旦。创建国民合作储蓄银行，我国合作运动之先驱之一。华洋义赈会：华洋义赈会是1920年旱灾中由中外合办的慈善组织，1921年旱灾结束后，余有几百万的赈灾款。1922年11月，各地的华洋义赈会组织成立了“中国华洋义赈救灾总会”，将“唤起人民互助合作之精神，以共同解决急切之经济问题”与储粮、治河、灌溉作为该会的四项任务。1923年，救灾总会拟定了《农村信用合作社章程》，并在河北省香河县建立了第一家信用合作社，通常认为这是我国最早成立的信用合作社。章元善\于树德这一时期的信用合作社主要特点：第一，合作社是Raiffeisen式的，目的在于供给农民低利资金，扶助社员养成自助的能力。第二，义赈总会为了避免慈善救济的性质，贷款手续非常严格。第三，社员入社需要认购社股，并且在此之前，合作社要对社员进行严格考察，合格后方可入社第四，信用社只对社员进行放款。国民政府时期：1931年4月，政府制定了《农村合作社暂行规程》，把信用合作定为九大合作（信用、供给、生产、运销、利用、储藏、保险、消费、其他如建筑或改良品种之合作社）之首。立法院于1934年2月，通过了《合作社法》，明确合作社可以是承担有限责任、保证责任或者无限责任的法人，并且可以享受免征所得税和营业税的优惠条件。1935年，实业部设置了合作司，专门筹划合作事业的发展，协助资金调节、人才培养、调查统计和监督等。1932—1937年中国农村信用社数量年份数量193232271933342319349841193515429193620620193720952小结：提倡合作事业，是国民党政纲之一，也是复兴农村经济重要方案之一。这也是中外合作事业发展的一项重要区别，国外资本主义国家的合作事业虽然也由政府扶持，但更多的还是依靠自发的力量完成；而中国的合作事业一开始就带有很浓厚的政府色彩，是靠外力推动进行的。陈振汉先生的评价：“当今甚嚣尘上之合作运动，自其能予农民以一种组织方式与力量之点观之，诚不失为富有意义之举。诸如农村之高利贷，由于财主之盘剥，资金之缺乏，及乡村贷款至不稳者，今可以信用合作之方法消除之：以合作社代替高利贷者，则剥削可除，以农民联合向政府或银行借款，则资金可裕；以联合担保交互负责之方法出贷，则放款安全。又如农民缺乏资金以利用新式农具机械，则可合众力以致之；农民不能涉远道而销售农产，复不知商情市况，致为中间人所垄断剥削，则组织运销合作以济之。如是农民一切经济上之弱点咸可以合作组织济其穷，甚至如产业之小，田亩之仄，亦莫不可以合作方法补救之”“今浙省合作事业，初期发展如此迅速，其非出于自动而为被动，非出于自然，而带强制性质，为极明显之事实。故在合作社发展之过程中，其占主要地位者非为人民而为政府，一切所以促进社务之扩张与发展者，悉由政府任之。兹一论其得失。中国农民既贫且愚，人皆知之，且习性保守，散漫自私。欲农民自行起而组织从事改造环境，纵非不可能，亦极为困难。是以政府之翊助不特应当而且必要。然从长久计，合作之主体为人民而非为政府，必逐渐使人民知合作之真谛而逐渐自动参加而后可。”（陈振汉，1935年）陈振汉（1912-2008），毕业于南开，入哈佛大学。我国经济史学先驱。二、共和国成立后农村信用合作事业的发展（1949-1979）从1949年到1979年，可以大致分为两个阶段，第一个阶段自1949年到1958年大跃进前夕，这个阶段是农村信用社的试办、推广和调整阶段；第二个阶段自1958年到1979年，这个阶段是农村信用社的曲折发展阶段新中国建立初期农村资金短缺问题严重，农村高利贷现象在很多农村地区依然存在。同时农村又开始向两极分化，出现了专营高利...
