内部资料 注意保密 1 新疆罗布泊钾肥基地年产120 万吨钾肥项目 跟踪审计工作简报 2 0 0 8 年第二期（总第4 期） 中大信(北京)工程造价咨询有限公司 2 0 0 8 年3 月 1 7 日 近期、我公司审计人员进入施工现场，分别对哈密办公基地、哈密铁路专用线及仓储、热电站、加工厂区、矿石采输、采输卤工程及外部供水等项目进行现场查看，通过与工程部负责人、工程部技术人员，监理公司负责人及专业工程师座谈，掌握工程进展、变更等真实情况，了解工程建设中涉及的有关技术问题、了解工程质量、合同执行、进度款结算审核及资金拨付情况。积极主动地参加各工程部门召开的每周监理例会，听取各方代表发言； 通过仔细阅读目前收集到的工程技术资料，和深入施工现场实地查看，目前过完春节、施工人员已陆续到位 ,相关材料及设备已组织进场,并轰轰烈烈展开施工, 各项工程进展顺利、基本符合施工进度计划要求，但在某些局部环节上还存在一些问题，如下： 一、合同签订环节合同总价款组成应当明确。 施工合同是工程建设的主要合同,是工程建设投资控制的主要内部资料 注意保密 2 依据,施工合同价款是合同的核心内容之一,对于固定总价合同其价格组成的项目、数量、单价、合价应当准确、清楚、具体； 在钾混盐水采机采购合同价格汇总表中有“其它服务” 、“其它”等多少万元字样; 在水采机矿浆浮管系统采购合同价格汇总表技术服务分项价格表中有“其它不可预见费用 30万元”字样,这样标注不明、不具体、无明细,给今后的设备进场验收,工程质量验收、结算审核带来诸多不便。 建议：在设备、材料采购合同签订时，特别是总价包干合同的价格组成中要注明厂家、规格、单价，数量，合价，填写数据应当准确、清楚、具体，不应留有模糊的项目和模糊的价款。 二、搞好设备采购中备品备件的管理和保管工作。 备品备件是指主要设备（主机和辅机）的零部件、或指除主机以外的其它重要设备。备品范围为正在正常运行情况下，不易磨损，检修中不需更换，而一旦损坏后，将造成设备不能正常运行，或直接影响主要设备的使用和安全，必须更换者，以及在零部件一旦损坏后，短时间内不易修复、购买、制造，又属生产必需者。所以在设备采购合同签订时，应强调必须提供备品备件的型号，规格、厂家、数量、单价、合价、到货时间，备品备件的订购、必须严格按照技术规范要求办理，不得随意变更技术要求和型号。 在热电站、加工厂及水采船等项目设备采购合...
