穿行测试表完整VIP免费

以下测试表是用于确定采购与付款业务循环的内部控制是否得到执行。穿行测试表被审计单位：索引号：项目：截止日/期间：编制：复核：日期：日期：测试的业务流程：采购与付款主要业务活动测试内容测试结果采购请购单编号#(日期)请购内容采购订单是否与采购申请单一致并得到适当审批(是/否)采购订单编号#(日期)记录应付账款验收入库单编号#（日期）验收入库单是否经适当人员签字(是/否)采购发票与采购订单、采购合同、验收入库单是否相符(是/否)转账凭证编号#(日期)是否记入应付账款贷方(是/否)付款付款凭证编号#(日期)付款申请单是否得到适当的审批(是/否)相关单证上是否加盖“付讫”印戳(是/否)…………