中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A 类）税款所属期间：年月日至年月日 纳税人名称:纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：元(列至角分）类别行次项目金额利润总额计算1一、营业收入（填附表一)2减:营业成本(填附表二）3营业税金及附加4 销售费用（填附表二）5 管理费用(填附表二）6 财务费用（填附表二）7资产减值损失8加:公允价值变动收益9投资收益10二、营业利润11加：营业外收入(填附表一）12减：营业外支出（填附表二）13三、利润总额（10＋11－12）应纳税所得额计算14加：纳税调整增加额(填附表三)15减：纳税调整减少额（填附表三)16其中：不征税收入17 免税收入18 减计收入19 减、免税项目所得20 加计扣除21 抵扣应纳税所得额22加：境外应税所得弥补境内亏损23纳税调整后所得（13＋14－15＋22）24减:弥补以前年度亏损（填附表四）25应纳税所得额（23－24）应纳税额计算26税率（25%）27应纳所得税额（25×26)28减：减免所得税额（填附表五）29减：抵免所得税额（填附表五)30应纳税额（27－28－29）31加：境外所得应纳所得税额(填附表六）32减：境外所得抵免所得税额（填附表六）33实际应纳所得税额(30＋31－32）34减：本年累计实际已预缴的所得税额35其中：汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额38 合并纳税（母子体制)成员企业就地预缴比例39 合并纳税企业就地预缴的所得税额40本年应补(退）的所得税额（33－34）附列资料41以前年度多缴的所得税额在本年抵减额42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额纳税人公章：代理申报中介机构公章:主管税务机关受理专用章：经办人：经办人及执业证件号码:受理人：申报日期： 年 月 日代理申报日期:年 月 日受理日期：年月日《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A 类）》填报说明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人（以下简称纳税人）填报.二、填报依据及内容根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策，以及国家统一会计制度(企业会计制度、企业会计准则、小企业会计制度、分行业会计制度、事业单位会计制度和民间非营利组织会计制度)的规定，填报计算纳税人利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等有关项目。三、有关项目填报说明（一）表头项目1。“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至1...
