不良资产处置管理办法

不良资产处置管理办法第一章总 则第一条 为提高本公司业务管理水平，法律规范不良资产管理行为，提高不良资产处置效率，确保不良资产回收价值最大化,根据相关政策规定制定本办法。第二条 本办法所称不良资产，是指我公司根据信贷资产质量五级分类管理办法标准划分的次级类、可疑类、损失类资产（包括小贷业务、担保业务、投资业务及其他信贷业务）。第三条 不良资产管理是根据不良资产的内在特性，通过科学管理方法与流程，对不良资产实行全面管理与最佳处置.第四条 不良资产管理应遵循以下原则:（一）真实性原则。不良资产分类、认定、调查、估值、减值准备计提与使用、处置清收、损失问责应实事求是，准确反映。（二）依法合规原则。不良资产管理与处置全过程，均需严格根据相关法律法规和政策制度规定执行，法律规范操作。（三）处置减损原则。不良资产形成后，应实行措施防止不良资产价值贬损,及时清收,转化和处置,实现不良资产回收最大化。（四）损失补偿原则。根据损失程度对不良资产提取风险拨备，并及时处理与消化处置损失。（五）责任追究原则。对发生的不良资产，应进行责任认定和追究.第二章 不良资产认定第五条 不良资产认定根据公司《信贷资产质量五级分类管理办法》相关规定执行.小贷业务或担保业务虽未到期、或虽然到期但仍处于“关注”形态，业务部门、风控部门及公司总经理认为存在很大风险的，均可提前发起不良资产认定程序.第六条 存在下列情况之一的,风控部必须提交风控会议审议审批：不良资产欲认定为正常类、关注类的；风控部门与业务部门对分类结果有异议的；有权审批人(总经理)认为有必要调整形态而提交集体审议的。第三章不良资产估值与预案处理第七条 不良资产经公司风审讨论会认定，并由总经理签批后，由分管业务的副总经理牵头，在 3 个工作日内完成不良资产估值工作.不良资产估值实行回避制度，原业务调查人员不得参加不良资产估值。参加不良资产估值的人员由总经理指定,且不少于两人.不良资产估值也可委托专业评估机构进行.第八条 不良资产估值前业务部应完成尽职调查。尽职调查应对不良资产客户的基本情况、客户资产及抵（质)押情况、客户负债及我公司贷款情况及担保人情况、或担保业务标的情况及反担保措施情况、影响受偿的其他因素和不良资产处置可能出现的结果等进行全面调查，摸清不良资产现状，掌握债务人的有效资产和偿债能力，揭示不良资产清收潜力，提出不良资产估值初步意见，并形成书面调查...