浅谈大中型企业资金管理模式

下载后可任意编辑浅谈大中型企业资金管理模式 从狭义上说，资金是指企业在一定时期内可以使用的现金总额，而广义上的资金还包括企业可以使用的所有金融资源。在西方发达国家，企业对于资金的管理模式已经较为完善，建立了多种资金管理模式，如统收统支、内部银行模式等，而我国大中型企业在资金管理方面则还存在不少误区，进一步加强大中型企业资金管理模式的讨论，提升大中型企业资金管理的效率与质量，非常必要。 一、大中型企业资金管理误区 对于企业而言，现金流可以说是其“血液”，但我国不少大中型企业在资金管理方面还存在一些误区，具体表现在以下方面：①对资金问题认识不足，甚至在进展过程中一直被资金问题所困扰，财务预算管理不严谨，资金结算管理分散，资金管理效率偏低；②资金散乱，企业总部难以对下属单位的资金流动情况进行有效监控；③资金流向不清，账外循环；④现金流预算流于表面，监控缺失，导致难以真正实现事前计划、事中监督和时候分析；⑤没有建立统一的资金管理平台，难以及时掌握资金信息，不能实施有效的监督与管理。 二、企业选择资金管理模式的原则 (一)对于几种资金管理模式的介绍 统收统支，拨付备用金。这种模式有利于实现收支平衡，减少资金沉淀，提升资金流转效率。但是不利于调动下属单位的积极性和灵活性，进而会对企业整体经营造成一定影响。结算中心。这种模式可以对资金进行监控和实施集中结算，也有利于对企业资源进行整合管理。内部银行。这种模式可以减少资金占用，拓展企业业务，也有利于对资金进行监督，降低企业的资金风险，但常与国家的金融政策产生一定分歧。财务公司。这是一种专业化理财模式，可以提升企业的决策效率、资金使用效率，但对企业实力、管理水平有较高要求。收支两条线。它是把收入与支出相分离，以对资金进行监督、控制与考核，减少资金运行风险与资金成本，进而提升企业的资金运作效率、资金收益。 (二)企业选择资金管理模式的原则 1下载后可任意编辑 首先，资金管理模式要切实能减少企业的财务风险。企业在选择一种资金管理模式时，必须考虑这一模式能否化解自身面临的财务危机，并结合企业管理体制，选择财务风险更小的模式。其次，资金管理模式要服务于企业的经营。资金管理不但不能影响企业、下属单位对资金的需求与使用，而且要在他们出现资金困难的同时及时予以缓解。集权式的资金管理模式往往会制约下属单位的资金利用，阻碍企业的经营与进展。再次，资金管理...